经济师呆资产描述

导语：现金资产，是指商业银行随时可以用来应付现金需要的资产，是银行资产业务中最富流动性的部分。包括现金和活期存款。我们一起来看看相关的考试内容吧。 　　一、现金资产的概念及构成 　　现金资产是指金融企业持有库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的资产，是金融资产中最富有流动性的部分，是维护金融业支付能力的第一道防线，也称一级准备。 　　(一)库存现金 　　(二)在中央银行存款 　　(三)存放同业款项 　　(四)托收中现金 　　二、现金资产与流动性 　　现金资产管理的目的就是在保证金融企业的流动性同时，尽可能节约现金，减少现金持有量，将闲置的现金用于投资，获取更多的收益。 　　流动性缺口是金融企业获得资金和运用资金之间的差额。 　　流动性正缺口表示资金运用>资金的来源，需要寻求新的资金来源; 　　流动性负缺口表示资金运用<资金的.来源，要求寻找新的资金运用的渠道。 　　(一)现金资产管理原则 　　(1)适度的存量控制——现金管理的首要原则 　　(2)适时的流量调节——现金管理的第二原则 　　(3)注重安全 　　(二)现金头寸与流动管理 　　1、现金头寸：在某一时间点上，即截止某一时刻可用的资金量。某一时期中，现金头寸为时期数，是未来某一时期可用的流量资金。 　　2、其他金融企业的流动性管理 　　(1)财务公司头寸与流动性管理 　　(2)信托投资公司头寸与流动性管理 　　(3)证券投资公司头寸与流动性管理 　　(三)资金营运对头寸的影响 　　1、与客户业务往来对资金头寸的影响 　　2、与同业资金往来对资金头寸的影响 　　3、与中央银行的资金往来对资金头寸的影响 　　三、商业银行的流动性管理 　　商业银行的经营管理活动以资产和负债的管理为主要内容，其中流动性管理是商业经营管理的首要问题，也是最重要的问题。 　　(一)我国对商业银行流动性管理采用指标管理方式 　　1、流动性比率：流动性资产/流动性负债>25% 　　2、核心负债率：核心负债/负债总额>60% 　　3、流动性缺口率：90天内表内外流动性缺口/90天内到期表内外流动性资产之比>=10% 　　我国商业银行对流动性的管理是通过对资金头寸的匡算和调度实现的，所以又称资金的头寸匡算和调度。 　　商业银行的头寸及构成 　　(二)商业银行的头寸及构成 　　1、基础头寸： 商业银行随时可用的资金量，是商业银行资金清算的最后支付手段。 　　基础头寸=业务库存现金+在中央银行超额准备金存款 　 　2、可用头寸： 商业银行在一定时期内某时点的可以运用的资金量。 　　可用头寸=基础头寸+/-上级行应调入或调出资金+/-到期同业往来清入或清出资金+/-法定存款准备金调减或调增额+/-应调增或调减二级准备金 　　基础头寸存在于银行业务库及在中央银行存款账户上，是商业银行实际的即期可用的资金。可用头寸应调入清入的资金在实际未发生前，是一种非现实、但预期可用的资金。 　　3、商业银行与客户、同业、中央银行的业务往来引起资金头寸变化 　　(1)商业银行与客户往来对可用头寸的影响 　　增加资金头寸的渠道：客户存入现金，客户从其他金融企业划入款项，客户以现金归还贷款，本行客户接受异地汇入款。 　　减少资金头寸的渠道：客户提取现金，客户以转账方式从开户账户中转出款项(到其他银行)，发放贷款客户提取现金，本行客户对异地汇出款 　　(2)商业银行与同业往来对可用头寸的影响 　　增加资金头寸的渠道：由它行调入资金，同业往来的利息收入，上级行调入资金，同业拆入资金。 　　减少资金头寸的渠道：调给它行资金，同来往来的利息支出，上级行调出资金，同业拆出资金。 　　(3)商业银行与中央银行往来对可用头寸的影响 　　增加头寸的渠道：向央行借款，调整减法定存款准备金率，代理央行业务中(如代收财政收入)占用代理资金 　　减少头寸的渠道：调增法定存款准备金率，归还央行贷款，代理央行业务中被占用的资金。 　　(二)商业银行头寸的匡算 　　1、营业日初始头寸的计算 　　营业日初始头寸=上日末超额准备金存款金额+/-上日末吸收的存款余额*自留准备金比率+上日末营业终了时库存现金金额-现金库限额+到期应收资金-到期应付资金+/-上级行可调入资金或上级行可调出资金 　　2、当日头寸的匡算 　　当日头寸=初始头寸+/-现金收付额+/-联行汇入汇出额+/-同城票据清算收付额+/-法定准备金调减调增额+/-借出借入款到期额+/-当日收回或贷出额 　　(1)当日现金收支 　　收大于支，库存现金增加，基础头寸，当日头寸增加。 　　(2)联行汇差 　　联行汇差是银行为客房办理异地转账结算时引起的异地银行间汇出汇入资金的差额。 　　应付汇差，减少当日头寸;应收汇差，增加当日头寸。 　　(3)同城票据清算 　　同城票据清算是办理同一城市不同行处客户间，因商品交易、劳务供应等引起的货币收付，通付签发支票、本票等票据进行清算时引起的银行间的货币收付清算。 　　(4)法定准备金调整 　　(5)到期借出借入款 　　(6)当日发放和收回贷款额 　　A、发放贷款时，若借款人提取现金，或支付它行客户债务——减少可用头寸 　　B、若借款人用贷款支付欠本行客户的债务，本行头寸不变 　　C、当借款人偿还借款时，若借款人用现金偿还，本行头寸增加 　　D、若借款人用它行的票据偿还，本行在央行超额准备金增加，头寸增加 　　E、若借款人用支行客户支票偿还，则本行当日头寸不变 　　3、近期头寸和远期头寸的匡算(如当日头寸匡算) 　　(1)存款变动对其近期头寸的影响 　　(2)贷款变动对近期头寸的影响 　　(3)到期借出借入款对近期头寸的影响 　　(4)影响近期头寸的其他因素 　　远期头寸匡算是对未来资金变动情况的趋势预测

简介 “经济师”是我国职称之一。要取得“经济师”职称，需要参加“经济专业技术资格考试”。 经济专业技术资格实行全国统一考试制度，由全国统一组织、统一大纲、统一试题、统一评分标准。资格考试设置两个级别：经济专业初级资格、经济专业中级资格。参加考试并成绩合格者，获得相应级别的专业技术资格，由人事部统一发放合格证书。

经济师证市场火热的原因 　　经济师证市场火热的原因（证书含金量） 　　1、国家职称考试 　　经济师是国家职称考试，考试通过以后会获得由人事部颁发的经济师合格证书，2017年经济师同会计师、税务师等一起被列入《国家职业资格目录清单》，从这里我们可以知道经济师的权威性。 　　2、未来前景 　　这两年国内外经济不景气，在如此环境下越来越多的单位、公司、金融等企业都开始关注并吸取一定的经济师人才，而经济师无疑是最有发言权的人，需要他们从宏观的角度去思考问题。 　　3、包容性强 　　经济师考试专业种类多，各行各业只要和经济相关的职位都可以报考。 　　4、落户加分 　　现在很多城市都出台了针对职称人员的落户加分政策，而经济师是被各大城市所承认的职称之一，完全可以利用经济师职称来进行落户等相关操作。 　　5、加薪、免税利器 　　支撑人员可以领取国家给的福利；公司员工以证书进行评职称，加薪升职在望。 　　经济师人力资源管理师专业锦上添花、强势入围 　　近年来，人力资源专业市场火爆。 　　如果你要从事企业人力部门工作，那么建议可以考取经济师人力资源管理师专业，单位评职称、积分落户、加薪升值…好处多多。cq.yd119.cn 　　如果你不是为了从事人力岗位的考生，也是可以考取该专业，原因如下： 　　1、考试通过率高 　　人力资源管理专业所有的知识点基本都是记忆型的，几乎没有计算题。不像保险、房地产等专业一样，知识点生疏且复杂。这就对于非专业人士来讲，有了考试通过的很大优势。拥有了经济师证书，就可以方便实现积分落户等目的。 　　以湖南地区为例，深海教育（北京深海云课堂教育科技有限公司）整理了经济师考试各专业合格人数占比，以下数据是通过2018年湖南地区合格人员名单(共1765人)得出的： 　　从图表中我们了解到，在18年的经济师考试中，人力资源专业是专业里合格人数非常多的，占比25.90%，占据了榜单前三。 　　2、有助于未来职业生涯发展 　　人力资源专业知识点基本都是和人有关的，学后即使不从事相关岗位，对未来的职业生涯发展也是大有裨益。毕竟工作当中都是要和人打交道。 　　当然，如果纯粹为了获得经济师证书，除了人力资源专业，也可以考虑工商管理、金融。这3个专业都是抢手热门专业。

经济师是我国职称之一，是国家对各行业从事经济工作人员能力和水平的鉴定，想要获得经济师职称首先要参加国家统一组织的全国考试，考试时间在每年11月份的第一个周末，通过考试后，即可拿到由人事部颁发的经济师资格证书。