会计出纳每月资金对账表

出纳和会计的对账工作一般来讲会计的现金银行的，总分类账的余额要与出纳自己做的资金日报表，或者是现金银行明细账的余额进行核对，另外如果出纳负责一些费用报销的话，还有可能是与出纳手里的报销单据的一个核对

1、会计负责总账，出纳负责现金、银行日记账，月末核对余额，定期核对账面余额和实物余额；2、出纳负责制作凭证，会计负责审核单据；3、会计负责保管印鉴和U盾，出纳负责保管支票等票据，出纳制作票据，会计审核后用印和U盾；4、大额支出为控制的更好，可把印鉴和U盾交第三人保管，出纳制作凭证，会计审核，第三人用印、U盾。

我们公司是这样的，每日的现金要盘点，实际盘点数要和现金日记账对应，银行上网查余额和银行日记账对应。每月和会计对账，我们不用书面，只有口头的对借贷方发生额，余额，把现金日记账和银行存款日记账都要对上，就可以了。如果你们单位这样，你就一笔笔做记号，有一笔凭证画上一笔，没有的要问清楚，最后结出余额。这个很简单的，你不用害怕。

月底时，出纳做一份资金报单给会计后，会计接到报单后还要把库存现金清点。

会计和出纳对账的步骤：‍‍会计与出纳对帐主要是对期末的库存现金和银行存款出纳帐上的余额与会计帐上算的库存现金和银行存款可‍是一样，如果不一样，就要查原因，如多算、多记、漏算、错算等要及时查明更正。必须要核对相符，会计才能进行下步操作。你可以在发票上做记号，一般是编号。发票上一般要盖“现金付讫”之类的章。银行存款每月也要与银行对帐单子上的金额核对，通过编制存款余额调节表确定银行与单位在存款处理上可存在差错。‍ 对账一般分为：帐帐相对，帐实相对，帐证相对，帐表相对。既然是会计和出纳对账，主要是帐帐相对，即总账和现金，银行日记账相对；帐实相对，即库存现金和现金日记账相对。银行存款日记账要和银行的对账单相对。 实务中，出纳负责现金与银行帐，所以，你只需与会计确定你的现金和银行账的数据一致和原始凭证由谁保管。定期与会计交接时：1、填写一式两份现金银行结存表（上期余额、本期收入、本期支出、本期余额），双方确认无误后签名，各持一份；2、编制一式两份原始凭证交接表（自编号、单据名称、凭证号、金额），双方确认无误后签名，各持一份。3、每月与银行对账，并编制一份银行帐与出纳帐的调节表，次月初交给会计核对。

实务中，出纳负责现金与银行帐，所以，你只需与会计确定你的现金和银行账的数据一致和原始凭证由谁保管。定期与会计交接时：

1、填写一式两份现金银行结存表（上期余额、本期收入、本期支出、本期余额），双方确认无误后签名，各持一份。

2、编制一式两份原始凭证交接表（自编号、单据名称、凭证号、金额），双方确认无误后签名，各持一份。

3、每月与银行对账，并编制一份银行帐与出纳帐的调节表，次月初交给会计核对。

拓展资料

出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。

在中国古代出纳也指家庭等方面的收支管理情况，例如清田兰芳《明河南参政袁公（袁可立子袁枢）墓志铭》：“十七来归，即传家政。按亲族，御臧获，美肴酒，综出纳，无事不井井。”

从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳。它既包括各单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、有价证券收付业务处理，票据、货币资金、有价证券的整理和保管，货币资金和有价证券的核算等各项工作，也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。狭义的出纳则仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。

出纳是随着货币及货币兑换业的出现而产生的，所谓“出”即支出，付出；而“纳”即收入。具体地讲，出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。

参考资料百度百科。出纳

出纳日常流水账表格格式可以参照下图：

所谓流水帐实际上是顺序记账法，就是按时间顺序把所发生的业务收支等级入账。

记账时要掌握以下要领：

1、登记入账时间；

2、按收支凭证边排填写顺序号；

3、摘要栏内填写发生业务的内容；

4、收入现金时记入帐页的借方、付出现金时、记入帐页的贷方。

扩展资料

出纳工作，是财会工作的一个重要组成部分，从总的方面来讲，其职能可概括为收付、反映、监督、管理四个方面。

1、收付职能。出纳的最基本职能是收付职能。

企业经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理。

这些业务往来的现金、票据和金融证券的收付和办理，以及银行存款收付业务的办理，都必须经过出纳人员之手。

2、反映职能。

出纳要利用统一的货币计量单位，通过其特有的现金与银行存款日记账、有价证券的各种明细分类账，对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算，以便为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息。

因此，反映职能是出纳工作的主要职能之一。

3、监督职能。出纳要对企业的各种经济业务，特别是货币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。

4、管理职能。出纳还有一个重要的职能是管理职能。

对货币资金与有价证券进行保管，对银行存款和各种票据进行管理，对企业资金使用效益进行分析研究，为企业投资决策提供金融信息，甚至直接参与企业的方案评估、投资效益预测分析等都是出纳的职责所在。

参考资料：百度百科-出纳员

会计管账 出纳管钱 两个职位互相牵制互相监督 会计每天都要对现金日记账和银行日记账和现金对账 注意最好不要让两个关系比较好的人任这个岗位 不然容易串通

银行存款可以把个人账单的明细拉出来一条一条的对。现金的话，先数余额和会计帐的一样不一样。一样的话就正常，不一样的话，就和出纳的小本本一笔一笔去对。出纳应该有个本本专门记录进出的现金。如果出纳自己都对不上，那就是他/她有责任，什么地方搞错了