会计倒发票

1.收到发票后，先在网上认证，认证通过后，抵扣联留档；2.发票联做账，借：库存产品应交税金-应交增值税-进项税额贷：应付账款或银行存款3.没有销项也可以先认证，税额会自动留抵的

开具发票一般注意以下要点即可：1、对方的单位名称、税号、地址、银行等基础信息，尤其以单位名称和税号为主，如果这两个有错误，则对方无法认证抵扣，肯定会退票的。2、货物的基本信息，如品名、规格、计量单位等，这个一般不严格的客户倒要求不严，但有的客户则要求非常严格，单位等信息错了，也不接受。3、数量、单价和金额，这个一般容易录错单价，造成金额错误，稍微注意就行了4、就是记得盖章，有很多粗心的人不盖章就把发票给对方了5、记得留存存根联

呵呵..收到发票，发票联做账务处理，抵扣联认证抵扣呗... 希望能帮助到你！~

如果是电票就相对来说会会简单点，我选票慧开具，但是在此之前还是要跟大家说明发票一般注意以下要点即可：1、对方的单位名称、税号、地址、银行等基础信息，尤其以单位名称和税号为主，如果这两个有错误，则对方无法认证抵扣，肯定会退票的。2、货物的基本信息，如品名、规格、计量单位等，这个一般不严格的客户倒要求不严，但有的客户则要求非常严格，单位等信息错了，也不接受。3、数量、单价和金额，这个一般容易录错单价，造成金额错误，稍微注意就行了4、就是记得盖章，有很多粗心的人不盖章就把发票给对方了5、记得留存存根联

会计发票开具流程分四种情况：1、开具正数专用发票：进入系统→发票管理→发票开具管理→发票填开→发票号码确认→进入“专用发票填开”界面→填写购货方信息→填写商品信息→打印发票2、开具带销货清单的专用发票：进入系统→发票管理→发票开具管理→发票填开→发票号码确认→进入“专用发票填开”界面→填写购货方信息→点击“清单”按钮→ 进入销货清单填开界面→填写各条商品信息→点击“退出”返回发票界面→打印发票→在“已开发票查询”中打印销货清单3、开具带折扣的专用发票：进入系统→发票管理→发票开具管理→发票填开／销货清单填开→选择相应商品行→设置折扣行数→设置“折扣率”或“折扣金额”→打印发票4、开具负数专用发票：进入系统→发票管理→发票开具管理→发票填开→发票号码确认→进入“专用发票填开”界面→点击“负数”按钮→填写相应的正数发票的号码和代码→系统弹出相应的正数发票的信息，确定→系统自动生成负数发票→打印发票 想开纸、电票尽在票慧哦！

收到增值税发票时，先检查一下发票的税号、日期、金额对不对，还有公司名称有没有漏字或错写，增值税发票抵扣期限为180天，收到的增值税发票看是什么时候开的，有没有超过180天的期限。账务处理为：1、企业为一般纳税人时，收到增值税专用发票的分录为：借：库存商品等（根据发票内容计入对应科目）应交税费——应交增值税（进项税额）贷：银行存款（或应付账款等科目）2、企业为小规模纳税人时，收到增值税专用发票的分录为：借：库存商品等（根据发票内容计入对应科目）贷：银行存款（或应付账款等科目）企业为小规模纳税人的，销售货物或者应税劳务时实行按照销售额和征收率计算应纳税额的简易办法，不得抵扣进项税额，收到增值税专用发票时，应采用价税合计金额作为采购成本或费用。增值税专用发票是由国家税务总局监制设计印制的，只限于增值税一般纳税人领购使用的，既作为纳税人反映经济活动中的重要会计凭证又是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明；是增值税计算和管理中重要的决定性的合法的专用发票。扩展资料：做账流程1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。2、根据记账凭证登记各种明细分类账。3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。4、结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。6、将记账凭证装订成册，妥善保管。