打包带会计分录

这个报销问题麻烦的，我们公司天天因为这个吵个不停，不知道谁能给个具体的流程

同意他的说法！楼上greenalan说的完全不对，不是必须开收据，因为属于归还借款并报销，如果之前他借款的时候有借条，把借条还给他就可以了，没有借条并且对方没要求开，就不必开了。你只需要收回发票，按照会计做的凭证上的金额收钱付钱就可以了，多退少补。另外现金收讫不能盖在发票、收据等原始凭证上，要盖在记账凭证上，这是基本常识。科目就写借：现金，贷：其他应收款，借：原材料，贷：现金；或借：原材料，贷：其他应收款、现金。存货是指货物，产成品，而不是生产用的材料。如果需要缴税，就按照楼上榴莲的分录做 这样做没问题！

收回发票时开收据,并在以发票及收据作为原始凭证,借:原材料 300 贷其他应收款-张三 300.如该贵司系一般纳税人,且该原材料发票为增值税发票,税率按17%计,则可借:原材料 256.41 应交税金-应交增值税(进项税额) 43.59 贷:其他应收款-张三 300

楼上greenalan说的完全不对，不是必须开收据，因为属于归还借款并报销，如果之前他借款的时候有借条，把借条还给他就可以了，没有借条并且对方没要求开，就不必开了。你只需要收回发票，按照会计做的凭证上的金额收钱付钱就可以了，多退少补。另外现金收讫不能盖在发票、收据等原始凭证上，要盖在记账凭证上，这是基本常识。科目就写借：现金，贷：其他应收款，借：原材料，贷：现金；或借：原材料，贷：其他应收款、现金。存货是指货物，产成品，而不是生产用的材料。如果需要缴税，就按照楼上榴莲的分录做补充：楼上的笨鸟，当然不是把走账的借条给他，现在很多单位在借款的时候都填写两联的自制借款单，一联走账，二联留存财务，待偿还借款的时候将发票等原始凭证按照报销或其他程序走账，把原先留存的二联还给借款人销账