注册会计师金融犯罪

如果审计人员违反法律规定，情节严重构成犯罪的，可以报警，依法追究其刑事责任。

CIA是不可能的啦，中央情报局是不会让外国人进的，即使你是美国国籍。FBI就可以，先加入美国国籍，然后要在美国警察局工作，因为FBI都是从美国警局挑人的。然后你会被测试，要时时刻刻都表现好，因为他们会在暗中观察你和测试你。你要有几个必备因素： 1、功夫好 2、禁得住考验，如果别人派一个MM把你迷住了，什么都告诉他，你就死定了。 3、能受的了酷刑 4、有高洞察力（当然不能近视 5、脑子要灵活 有这些条件，就差不多了。

美国联邦调查局，隶属于美国司法部，英文全称Federal Bureau of Investigation，英文缩写FBI。“FBI”不仅是美国联邦调查局的缩写，还代表着该局坚持贯彻的信条——忠诚Fidelity，勇敢Bravery和正直Integrity，象征联邦警察。FBI的任务是调查违反联邦犯罪法，支持法律，保护美国，调查来自于外国的情报和恐怖活动，在领导阶层和法律方面执行。对联邦、州、当地和国际机构提供帮助，同时在响应公众需要和忠实于美国宪法的前提下履行职责。

资格要求

特工职位的申请必须满足以下

罗列的最低限度要求。

1.（申请人）为美利坚合众国合法居民或是北部马里亚纳群岛合法居民

2.（申请人）完全有能力在FBI可以施行执法作业的地理范围内完成任务

3.（申请人）在进行申请时年龄须在23至37周岁以内（本决定基于对申请人考核过程所需时间，以及（今后）招募新特工的考虑而定。明智而言，一位处在36.5岁以上的人最好不要参加申请考核

4.拥有一张有效的驾驶执照

5.被FBI最高医疗主管证实可以实际操纵轻武器，突袭搜捕，（才智上有能力制定）防御策略，以及因工作需求其他必要的能力

6.拥有一个合法来自与综合大学或专科院校的学士学位，并被高等教育协会委员会6个评审机构中的1个证实学位有效

7.必须有至少三年的专业工作经验。

除了以上罗列的最低要求外，特工候选人必须具备以下4项准入项目中的1项或多项

法律，会计，语言，计算机科学/信息技术，多样化（从事不同领域工作的能力）

法律：（申请人）须拥有一个来自于正规法律学校的法学博士学位

会计：（申请人）须拥有一个主修会计学或是与之有关的学科的学士学位，并且在学术上有资格参加会计学专业考试。若候选人未能通过会计学专业考试，将被要求通过FBI会计测试。

语言：（申请人）须拥有一个外语学术学位，并精通一门因FBI工作所需的外语。候选人将被要求通过一门外语熟练程度测验。

计算机科学/信息技术：（申请人）须拥有一个计算机或信息技术相关专业，电气工程学位，思科认证网络高级工程师（CCNP）认证，或一个思科认证网络专家（CCIE）认证。

多样化：（申请人）须拥有任意一门学科的学术学位，并从事此类专业，有3年全日制工作经验或是持有高等学位，从事专业工作，拥有2年全日制工作经验

关键技能

预选赛出线后的入口程序，有一个或多个关键技能的特工候选人将在招聘过程中优先。

1、会计被认证为注册会计师或拥有至少四年的大学学位，主修会计和三年的逐步负责会计工作在一个专业的会计事务所或相似的公共场所，比如州审计或一般会计办公室。

2、金融有学士学位或高级金融学、经济学、或业务，拥有至少两年的专业金融工作经验包括，但不限于：审计、财务分析师、企业主、欺诈调查员，或者白领犯罪执法；和/或拥有以下证书：注册欺诈考官（就CFE）、注册金融分析师（CFA）或注册内部审计师（CIA）。

3、计算机科学/信息技术专业有资格在计算机科学/信息技术进入程序；或有管理公司网络，安装和维护服务器操作系统；建立和维护一个互联网服务提供商；维护和监控的性能在一个TCP / IP或其他协议网络；或维护和性能调优的服务器或网络信息服务。

4、工程专业为了符合工程关键技能，候选人必须有一个学位在一个工程相关专业。一个建筑学位也有资格。

5、外语申请人可能符合该语言的关键技能资格参加语言输入程序（即。，通过听力和阅读两部分国防语言水平测试（DLPT）和演示一个熟练的三个或三个高的口语水平测试（SPT）在一个关键的外国语言）。对于那些有资格的申请人，在入口程序，除了语言，他们可以获得语言关键技能通过听力部分的DLPT和演示一个熟练的“2 +”或更高的SPT危急外语。下面是一个列表的语言技能，被视为批评联邦调查局：阿拉伯语、汉语、波斯语——所有的方言、希伯来语、印地语、日语、韩语、普什图语、旁遮普语、俄语、西班牙语、乌尔都语和越南语。

6、情报经验为了符合情报关键技能，候选人必须具备两年的全职工作经验的巨大的，在一个情报区。这些地区包括外国反情报、反恐、和积极的情报。两年的经验可能包括时间的培训，集中于情报。全职工作经验作为一个情报分析员/专家，FBI监测小组成员，或一个主管在这些立场是足够的。候选人具备本科或更高学位国际研究、国际金融、或相关学科也有资格。

7、法律经验要符合法律的关键技能的候选人必须有资格根据法律条目程序（即。，有一个JD学位法学院一位居民）。

8、执法或其他调查经验为了符合执法关键技能，候选人必须有至少两年的全职调查经验在执法机构。

9、军事经验为了符合军事关键技能，候选人必须具备两年的实质，全职工作经验在军队。

10、物理科学专业知识要符合科学的关键技能，候选人必须有一个学位在科学领域如生物学、生物化学、化学、取证、数学、医学专业，护理，物理，等等。

11、多样化的经验为了符合多元化的关键技能，候选人必须有本科或学士学位在任何纪律，再加上三年的全职工作经验，或一个高级学位伴随着两年的全职工作经验。请注意：机会通过多元化的关键技能资格是非常有限的。

体能测验

为了通过体能测验，申请者必须最低累积得分12分，每点每年至少有一个分：

台儿庄区农业银行后孟储蓄所原会计陈某某挪用公款案，陈在担任后孟储蓄所会计期间，通过吸收客户存款，采取“大头小尾”的方式入账，截留客户资金90余万元，供他们搞赢利活动，最后被法院判处无期徒刑。还有台儿庄区闫埠矿原财务科科长兼会计提某某贪污案、台儿庄区泥沟镇计生办原出纳员周华贪污案、台儿庄区涧头集镇农技站原会计刘某某贪污案、台儿庄区化肥厂原会计贾某某贪污案等等，他们大都在财务上采取收入不记账或者重复记账等手段，截留、侵吞公款，中饱私囊。另外主管财务的负责人和财务人员相勾结大肆侵吞国家资产的也不少见，例如，枣庄市造船厂原厂长蔡某某和该厂会计孙某合伙贪污案，他们相互勾结，随身携带单位公章、财务专用章，打着国有企业的旗号，大肆骗取银行信用，侵吞金融资产，供二人玩乐享受；台儿庄区农业发展银行行长赵某某、副行长孙某、魏某与本行会计科科长辛某相勾结，将我区粮食系统、棉花加工企业支付的上千万元利息，采取收入不记账或做假账的方法，将上千万元利息收入非法转出，用于违规购置（配置超标轿车）、私分、挥霍，给国家财产造成巨大损失。大量的这类案件告诉我们一个问题，财务人员及主管财务工作的负责人犯罪已不可忽视，特别是二者相勾结的犯罪，其危害性更大、国有资产被侵吞的可能性更大。造纸厂成品纸仓库从1993年1月至1999年8月间，与账面核对发现亏损3000多吨，价值700余万元，究其原因就是财务部门和仓库部门从来不对账造成的，再加上仓库存保管员更换频繁，账目交接不清，材料入库单丢失严重，根本也对不上账。会计部门对工作没有责任心，单位领导人也不过问，丢失、偷卖等现象相当严重，结果致使3000多吨纸，价值700多万元白白流失了。700多万元在我们经济欠发达区，能办多少事，何况一个企业？账账相对，账实相符，在财务工作中，是最基本的工作，是财务人员、仓库存保管人员份内的日常工作，日常工作都干不好，谈何管理？创新？在实践中，企业管理松懈还会造成公款私存、挪用公款、侵吞存款利息、侵吞上级拨款、虚报冒领、私分公款等犯罪。