建筑会计报销凭证

由此可看出，属于小规模纳税人，没有发票有报销凭证，按报销先做账后补发票。1、现金付款，货物在途-借：在途物资贷：库存现金入库-借：原材料贷：在途物资2、银行转账付款，货物在途-借：在途物资贷：银行存款入库-借：原材料贷：在途物资3、采购人员备用金付款，货物到库，备用金仍有余-借：原材料贷：其他应收款借：库存现金贷：其他应收款4、采购人员备用金付款，货物到库，备用金不足-借：原材料贷：其他应收款借：其他应收款贷：库存现金

看看是不是正规的发票，公司名称什么的有没有开错，如果是车票什么的要粘在报销单上，报销单要写日期，用途，再看有没有让领导签字，如果有那就记账呗，借管理费用等等，贷库存现金。

如果只是公司报销，增值税发票和普通发票都可以入账作为报销凭证。只要该发票是合规发票，发票抬头是报销单位名称，发票内容是公司真实交易内容，项目填写真实准确，盖有清晰的对方单位财务专用章或发票专用章，发票开具时间在报销期间内（不得跨年度报销），就是可以的。

如果需要作为完税凭证，则必须是增值税专用发票。一般纳税人公司在正常认证抵扣后，可以向税务局少交增值税专用发票上的增值税款那一部分税款。而普通发票不可以抵扣进项税，所以，企业采购原材料、货物等，一般都需要取得增值税专用发票。 对于增值税专用发票通常有两种称呼，以“十万元”为例，分为：“十万元版”和“限十万元版”。

由出售方向购买方签发的文本，内容包括向购买者提供产品或服务的名称、质量、协议价格。除了预付款以外，发票必须具备的要素是根据议定条件由购买方向出售方付款，必须包含日期和数量，是会计账务的重要凭证。

中国会计制度规定有效的购买产品或服务的发票称为税务发票。政府部门收费、征款的凭证各个时期和不同收费征款项目称呼不一样，但多被统称为行政事业收费收款收据。为内部审计及核数，每一张发票都必须有独一无二的流水账号码，防止发票重复或跳号。

参考资料来源：百度百科-发票

车费（交通费）、超市购物发票（办公费）、事业单位结算（其它，内容不明确）、快递费、餐饮费（工作餐或业务招待费，要根据具体情况分）、通讯费、文化用品费（办公费）、建材电器类的费用（物料消耗）、银楼里开的工艺礼品费（业务招待费）借：销售费用或管理费用-交通费、办公费、其它、快递费、工作餐或业务招待费、通讯费、物料消耗 贷：现金或银行存款报销发票一般入“销售费用”、“管理费用”。一必须取得真发票。在业务活动中，取得一张发票，要到税务网站查询真伪。 根据票据审验的要求，在取得真的发票的同时，一定要特别注意如下几个方面：①国税、地税的发票，要盖全市统一格式的椭圆形发票专用章（上面为销售单位名称，中间为税号，下面为发票专用章）。印章不符合要求的财务室不予受理。②发票印章一定要清楚，三部分内容必须清晰到可以记录下来。印章不清的财务室不予受理。③财政发票必须盖财务专章。④特别注意不要取得与本次业务活动无关的发票来替代作为报销凭证。这样的发票财务室一律不予受理。（二）报销程序：按照要求，经办人垫资办理采购业务后，将有关辅助说明的附件材料，经有关人员签字证明，连同发票到财务室办理：

就 按照报销单格式编辑一个

增值税发票和普通发票都可以入账作为报销凭证。只要该发票是合规发票，发票抬头是报销单位名称，发票内容是公司真实交易内容，项目填写真实准确，盖有清晰的对方单位财务专用章或发票专用章

车费（交通费）、超市购物发票（办公费）、事业单位结算（其它，内容不明确）、快递费、餐饮费（工作餐或业务招待费，要根据具体情况分）

借：销售费用或管理费用-交通费、办公费、其它、快递费、工作餐或业务招待费。

贷：现金或银行存款

扩展资料：

做账流程

1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。

2、根据记账凭证登记各种明细分类账。

3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。

4、结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。

5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。

6、将记账凭证装订成册，妥善保管。

参考资料来源：百度百科-会计做账

可以把金额输入某一列再用公式按个元角分分开。