艳醉迷风
公司第一次报账程序：
1、预审原始凭证：报账员接受本单位业务经办人的收入票据和支出票据时，须对原始凭证进行预审，包括：
（1）原始凭证的真实性、完整性、合法性；
（2)银行结算票据填写的正确性、有效性；
（3）复核每笔业务支出的金额和数量的准确性；
（4）检查经办人、审批人的签字是否完备，是否符合本单位审批权限的规定。
2、整理原始凭证：报账员对预审无误的原始凭证进行整理、归类、粘贴，并核清凭证的张数。
3、填制报账单：对整理好的原始凭证，按会计核算中心所规定的格式填制报账单。要求项目填写完整，一事（指经济业务事项）一单。报账单上注明收入入账方式（现金或转账）或报销支付方式（现金或转账），报账员在“经手人”一栏签字后，由单位负责人签字并加盖会计核算中心的报账专用章。
附注：会计月末结账五步走
第一步：月末结账是建立在日常会计凭证的日清基础上，要求日常的会计凭证数据和分录准确无误。会计人员应该首先对本月所有凭证重新进行审核，仔细核对以减少差错。
第二步：进行现金、银行存款、存货项目的账实核对。
第三步：核对税务报表与应交税金明细账等账户的勾稽关系。
第四步：查看所有明细科目余额对于有异常的方向余额的进行调整。
第五步：进行月末结账的转账分录的编制。
扩展资料
企业做账流程
1、根据原始凭证编制记账凭证。
2、根据记账凭证编制科目汇总表。
3、根据记账凭证和科目汇总表登记会计账簿(包括总账和明细账)。
4、根据会计账簿(主要是总账)编制会计报表(包括资产负债表和损益表)。
5、根据会计报表编制纳税申报表。
6、年终结转损益(也可以逐月结转损益)。
7、编制年度会计报表(包括资产负债表，损益表，现金流量表)。
8、根据年度会计报表编制所得税年报和其他各税种的汇算清缴自查表。
参考资料：百度百科-做账
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必须有发票才行啊 没有发票怎么能低减,一定要有发票记费用啊,以后要记得采购时要发票啊执照批期要12月31前所前全取点抽逃注册资金嫌疑本工商检候能追问税务局报账问题我现各省市区要求同城同区要求所没办给具体指点论经营都要计员我营业执照批复注册资金打我账户需要财务员登记我经营情况及相关税务申报情况般流程税务局领取税务登记证、发票本等相关证照（注意税务局能公司实考察哦候找、相关经理问经营情况）总找熟悉纳税环境计员进行操作
小墩子921
1、在实际操作中，凭证一般分为记账凭证和原始凭证；2、记账凭证是按照财务法规记录发生经济业务事项的单据，通过会计分录进行记载；3、原始凭证，是记账凭证记录经济业务的依据，即发票、银行出具的单据以及出入库单等企业内部自制的单据......等等；4、对于报账单，是证明经济业务发生的由经办人员填制的单据，属于原始凭证，一般来说，报账单可视为归集、证明实际经济业务的原始凭证。
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来人吃饭-招待费；油票、过路费归一类。矿泉水归办公费、车票归旅差费。具体写1、业务招待费 x张票 金额xxx元2、加油、过路费 x张票 金额xxx元3、办公费 x张票 金额xxx元4、......合计xxx张票金额xxx元大写金额：
辣椒与泡菜~
报销费用的填写要求：
1、费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处；
2、将原始单据剪齐边角,正面朝上粘贴在报销单的反面左边；
3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。
4、采购类经营费用,须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。
5、非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据。
6、外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。
扩展资料：
报销规定
(一)、差旅费报销规定
1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。
2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。如擅自购买，费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具，员工长途出差交通费可实报实销，出租车票。
参考资料来源：：百度百科—报账
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报销费用的填写要求：
1、费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处；
2、将原始单据剪齐边角,正面朝上粘贴在报销单的反面左边；
3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。
4、采购类经营费用,须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。
5、非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据。
6、外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。
扩展资料
单位的财务报账单费用的给付
a) 报销人依据审批手续完整的报销单到财务部出纳处签名领取费用。
b) 单位价格在2000元以下的报销费用,由出纳员用现金支付。
c) 单位价格在2000元以上的报销费用,原则上由出纳员用支票支付,特殊情况的可报财务部经理批准后,以现金支付。
d) 各费用发生前借支备用金的,由出纳员作冲减备用金处理。
单位的财务报账单费用报销单据的保管
a) 费用报销单据由出纳按顺序编制付款凭证,送财务部会计汇总、记账。
b) 所有报销的费用单据,由财务部加密长期保存
单位的财务报账单中新公司没有任何业务费用发生，可以零报税。
1、申报表：申报流转税申报表时，只要全填零就可以了；申报个人所得税申报表时，填写个人信息，然后填零就行了；企业所得税申报时，申报表填写销售额及成本、费用部分，全填零就行了。
2、会计报表：现金流量表和利润表都填零；资产负债表中，注册资金全部到位。
参考资料来源：百度百科-报账
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