咣脚奔跑的釹孩
凭证录入属于财务管理模块，账务系统中的“凭证录入”中手工进行编制凭证及录入过程：1、确定凭证“编制日期”，如果系统日期在当前会计期间内，那么凭证默认为系统日期；如果系统日期不在当前会计期间内，则凭证日期默认为当前会计期间的最后一天。若要修改日期，可直接按照系统的日期格式，录入新的日期，或者用鼠标单击日期编辑框右侧按钮，在打开的日历窗中选择相应的日期。2、凭证字与凭证号。“凭证字”选择“记账”时，“凭证号”从1开始连续编号，如果选择“收、付、转”则每种“凭证字”单独从1开始编号：3、凭证序号。系统根据每月凭证的录入顺序，由1开始自动生成凭证顺序号。4、附件张数:系统默认的附件张数为0，您可以在附件编辑框内录入实际的张数。提示：由于删除凭证或进行反结账操作都会造成凭证号缺号，而且系统也不会自动去填充所缺号码，因此系统提供了“凭证编号重排”功能，使您可以通过计算机来完成此项工作。5、录入凭证摘要：凭证摘要可以按照两种录入方式：一、直接手工录入，二、双击摘要编辑区，打开“凭证摘要”编辑窗口，选择一个摘要。6、选择会计科目。所选择的科目必须是最底层的明细科目，否则不能保存凭证。如果对凭证字设置了限制科目，所录入的科目符合相应限制条件，否则不能保存凭证。7.辅助核算。如果会计科目中设定了“辅助核算”，在录入该科目后，单击“辅助核算”图标，系统打开一个浮动窗口，您可以将该科目该笔发生额分配至对用的辅助核算项目中。只有进行正确的分配，才能保证辅助核算报表的正确性；辅助核算项目为必录入项，否则不能保存该张凭证。如果录入的科目是银行存款类科目，您可以再此录入该项结算业务所采用的结算方式及结算号，结算日期；如果录入的科目核算数量时，您可以在此录入数量和单价。8.金额录入。（1）人民币金额录入：如果当时分录是借方金额，则在借方金额栏中录入该金额数据。在金额栏录入的各方金额，系统会再合计栏中自动求出合计数，借贷方金额合计数必须相等，如果不相等，系统将会提出警告不允许保存。（2）外币金额的录入：系统提供了两种记账凭证的录入样式：普通式和外币式，系统默认的录入样式为普通样式。如果录入的会计科目是核算外币的，系统会自动转换为外币样式，在此样式下，您既可以先录入原币金额和汇率，系统会自动折算出原币金额。9、签字。如果凭证需有出纳人员签字才能登帐，则使用此功能来完成。10、审核。对凭证进行单张审核时使用。11、现金流量分配。如果会计凭证中的某个会计科目需要核算现金流量，那么单击此按钮，打开“现金流量金额分配”窗口进行分配。
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会计凭证处理的实战技巧
你知道会计如何做账吗?你对会计做账技巧了解吗?下面是我为大家带来的会计凭证处理的实战技巧，欢迎阅读。
一填表注意事项
1、摘要根据实际情况该详细的详细，该模糊的模糊的。
2、某些凭证应从中间科目过账，以便查账、统计。如现款销售，也从"应收账款"过一下;发放工资或福利，通过"应付职工薪酬"过一下。
3、错误凭证调整或冲销应在原始凭证备注说明。
4、替票问题的处理。
5、凭证附件的张数如何计算。
记账凭证附件张数计算的原则是：没有经过汇总的原始凭证，按自然张数计算;经过汇总的原始凭证，每一张汇总单或汇总表算一张，因为原始凭证张数已在汇总单的"所附原始凭证张数"栏内已作了登记。
二原始凭证丢失的处理方法
从外单位取得的原始凭证如有遗失，应当取得原开具单位盖有公章的证明，并注明原来凭证的号码、金额和内容等，由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后，才能代作原始凭证。如果确实无法取得证明的，如火车、轮船、飞机票等凭证，由当事人写出详细情况，由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后，代作原始凭证。
三票据审核后的.处理
视情况而定，有退回、报销、作废三种情况：
①退回：单据不齐(应附而未付)、签字不全，退回报销人补充完善。
②报销：完全符合要求则直接报销;如果单据齐全，签字齐备，只是个别票据不能报销，则不能直接涂改报销金额，也不应退回报销人重新填报、重新走签字流程，而应在报销单上写"核报金额XX元"后报销。
③作废：如果报销人弄虚作假，经核实后，则直接作废，不予报销。
四几个单位共担电费和物业代收电费的处理
公司与其他企业、个人共用水电的，可凭租赁合同、共用水电各方盖章(或签字)确认的水电分割单、水电部门开具的水电发票的复印件、付款单据等入账。
水电费由物业公司代收且无法单独取得发票的，凭物业公司出具的水电费使用记录证明、水电部门开具的水电发票的复印件、付款单据等入账。
否则，在所得税汇算清缴时，税务不会允许税前扣除。
那么，会计人该怎样整理会计凭证呢?
财务的记账过程，就是一个对单据进行整理、归纳、分类、定性的过程。每一笔经济业务的发生，在财务上反映为单据的书面记载。单据的填写和单位的各个部门有关，财务部门需要根据单位制定的财务制度，对单据的使用、填开等做出详尽的要求。而对单据的整理等工作，则是财务人员必须谙熟的基本功之一。
会计凭证主要分为原始凭证和记账凭证，常用原始凭证有因具体业务发生所开具或收到的发票、各单位自制的入(出)库单、工资表以及印制填写的费用报销单、支出凭单、借款单等。记账凭证是根据审核无误的原始凭证或汇总原始凭证，按照经济业务的内容加以归类并确定会计分录而填制的凭证。
二原始凭证的粘贴要求
财务部负责人应制定并规范单位财务制度，事先派专业人员指导各部门对各类票据正确填开。
原始票据的粘贴是一项日常化的工作，所有票据一般使用液体胶水粘牢左方的票头，把发票纸张大小相同、票面金额相同的粘在一起，多张纸张小的先粘贴到印制的报销单据粘贴单上，从右至左，两张票据不完全重合，便于翻找核对金额。
三记账凭证的整理要求
一笔款项在支付或一项经济业务发生后，票据传递到财务记账人员手中，出纳据以记账并做到日清月结，负责编制记账凭证的财务人员检查单据是否保持完好、整齐，对经济业务性质相同的归放在一张记账凭证里，并予以编号。
每个单位从管理角度出发，在核算各项支出时一般会分部门核算，在填制记账凭证前，可以将同一部门的相关单据搁放在一起，简化工作量。
记账凭证编制完成后，负责凭证审核岗位的财务人员对每张凭证逐一审核。记账凭证的打印一般在凭证审核完成之后，连续打印，使用专用配套纸张。打印后与对应的原始凭证粘贴在一起，注意一般是将左上角粘牢即可，不必将纸张左侧全部粘紧，对于原始凭证较多的，可以不进行粘贴，折叠整齐，顺序放置，然后用回形针别紧，装订时再一并装订。
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