为爱浪漫1
一、购货的磅差应该在合同中约定有个合理区间如在合理区间内可不用找对方补货（亏吨），超出则要找供货方补货或重开票。 二、如果是在合同规定的合理区间 1）出现涨吨，根据会计谨慎性原则按发票数量入账， 2）如果亏吨，也按实际数量入账，金额还是发票金额，领用时按月摊出所亏数量即可 3）库管按实际检斤填入库单没错，但具体问题具体处理，可按财务要求更改入库单数量，仓库可备注此情况，如不听找主管领导，因为磅差是不可避免的，也是经领导同意双方约定好的。你不可能让对方改发票，只能这样处理，在增值税上也是无问题的 如上意见供参考。
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收到贷物补贴：借：库存商品（货补商品） 贷：营业外收入—补贴收入销售货补物晶：借：银行存款等 贷：主营业务收入（货补商品）结转成本：借：主营业务成本（货补商品） 贷：库存商品（货补商品）将收入、支出结转入本年利润： 借：主营业务收入（货补商品） 贷：本年利润 借：本年利润 贷：主营业务成本（货补商品）从以上分录你可以看出，这样通过销售过一下账，能体现补贴的商品通过销售入账，又是你们老板想要的以零成本形式入库，实际最后结果也就是： 借：银行存款等 贷：营业外收入—补贴收入
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