会计现时应付

会计里面的应收应付主要指：

应收：指销售商品或提供劳务应该收到的款项应付:指购买商品或接受劳务应该付给他人的款项

一、应收应付会计的工作内容

会计应收应付主要就是记录公司与供应商和客户之间的贸易往来，记录公司应付供应商多少款，应收客户多少款的账目。

二、应收应付会计科目的作用

应收应付反映企业与供货商之间的债权债务关系。

三、会计应收应付往来账主要做法

在现今的会计处理中，往来账是最为基本也是最为重要的账务处理体系之一，会计初学者需要注意的是，往来账的账面调整必须有银行（包括内行）的单据作为依据，不得随便调整。

四、应付应收科目的注意点

（一）应付工作：

（二）应收工作：

应收账款，是应向购货单位或接受劳务单位收取的款项应付账款，是单位因购买材料，商品中接受劳务供应等而应付给供应单位的款项。还有其他科目：其他应收款，其他应付款，应付工资等等应付票据，是单位因购买材料，商品中接受劳务供应等而开出，承况的商业汇票应收票据，是因销售商品，产品，提供劳务等而收到的商业汇票

（一）应付工作：1、根据已审核好的原始单据登记好付款业务。2、根据成本控制部提供的每月供应商的统计汇总表与供应商做好对账工作，并填写付款申请 3、跟催所有借支的冲账进度，督促借支人员在规定时间内核销。4、每月及时与应收会计核对相关单位款项的核销。 5、保管好相关的付款原始凭证，并做好整理工作。6、与总出纳一起盘点营业收入，做好签字确认工作。7、协助会计主管一起盘点各备用金的使用情况，并做好记录。8、协助会计主管装订应付账凭证，整理会计档案9、月结时应与出纳对账，出应付账账龄分析表。10、及时完成上司安排的其它工作。（二）应收工作：1、收集、整理、保存好各单位优惠合同是否准确或按协议给予相应折扣。2、每日核对日审编制的应收信用卡账单，根据银行回款单及时了解信用卡的到账情况，做好手续费的核算并登记入账。3、保管各部门、各班次的营业报告及其附件、原始单据，按审核后的应收账明细表制成凭证4、登记收入明细账及签单账，登记好每一笔营业收入，并与月底做好对账工作。5、做好每一笔挂账款的对账与回收工作。6、做好每一笔消费押金的记录，并跟进押金的消费。 7、做好与各代销单位核对的代销账目，并填写付款申请。 8、月结时与出纳对账，出应收账账龄分析表交上级主管审核。 9、协助会计主管装订应付账凭证，整理会计档案。 10、整理、分类、汇总酒店全部营业收入账单，编制营业月报表。及时完成上司安排的其它工作。----------------------------------------不惧恶意采纳刷分坚持追求真理真知

（一）应付工作：/>1、根据已审核好的原始单据登记好付款业务。/>2、根据成本控制部提供的每月供应商的统计汇总表与供应商做好对账工作，并填写付款申请。/>3、跟催所有借支的冲账进度，督促借支人员在规定时间内核销。/>4、每月及时与应收会计核对相关单位款项的核销。/>5、保管好相关的付款原始凭证，并做好整理工作。/>6、与总出纳一起盘点营业收入，做好签字确认工作。/>7、协助会计主管一起盘点各备用金的使用情况，并做好记录。/>8、协助会计主管装订应付账凭证，整理会计档案。/>9、月结时应与出纳对账，出应付账账龄分析表。/>10、及时完成上司安排的其它工作。/>（二）应收工作：/>1、收集、整理、保存好各单位优惠合同是否准确或按协议给予相应折扣。/>2、每日核对日审编制的应收信用卡账单，根据银行回款单及时了解信用卡的到账情况，做好手续费的核算并登记入账。/>3、保管各部门、各班次的营业报告及其附件、原始单据，按审核后的应收账明细表制成凭证。/>4、登记收入明细账及签单账，登记好每一笔营业收入，并与月底做好对账工作。/>5、做好每一笔挂账款的对账与回收工作。/>6、做好每一笔消费押金的记录，并跟进押金的消费。/>7、做好与各代销单位核对的代销账目，并填写付款申请。/>8、月结时与出纳对账，出应收账账龄分析表交上级主管审核。/>9、协助会计主管装订应付账凭证，整理会计档案。/>10、整理、分类、汇总酒店全部营业收入账单，编制营业月报表。及时完成上司安排的其它工作。