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嘎嘎希尔
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路人乙1987

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费用报销的程序一般是经手人先签字,之后是会计审核,没有问题,单位负责人签字,出纳只是负责支付现金就可以了,没有审核权力。

需要会计主管确认

278 评论(12)

米米狗狗

费用报销人报销申请(填制费用报销单)------报销人部门负责人(或上级主管)确认签字------财务主管审核(单据、数据等方面要求)-------公司总经理(或委托授权人)审批(侧重真实、合理性等方面负全责)------出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序,以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作,否则财务部有关人员有权拒绝付款。

203 评论(9)

岚岛全屋定制

财务部门主管应承担主要责任,因为为细分岗位责任制,但岗位责任制一般企业都没规定出错应该由谁负责,制单虽是始作俑者,但千笔万笔不敢保证,不错一笔,所以才安排复核复合未看出来的原因可能有一是不认真,二是业务水平不够。财务主管应有插座机制

257 评论(11)

1987分撒风

一般会由企业内部来制定管理制度或者叫内控制度。现金支票存根其实就是取现的原始凭证,规范企业的管理,都是需要会计负责人或主管签字审核的。也有的单位由出纳根据库存现金量(核定量)的要求来存取现金。个人观点,仅供参考。

97 评论(15)

小花lily

是的,出纳部门付出现金,须凭现金支出传票(包括视同现金支票传票的各项付款凭证)办理。 1、凡付款传票,均须依照程序先由经办员、会计人员及各级主管人员核章后始得付款。2、出纳员支付款项时,须先查明传票的核章具备后在传票编列"分号"(每日自第一号依序编列)依序登记于: (1)现金支出账。(2)现金支出日记账. 3、在传票及附件的凭证上加盖"付款日戳"及私章后,点检款项,按传票左端所记号码呼号,向客户收回"号码牌"(应注意号码有无涂改)并询明金额无误后,即照付现款(包括支票)。4、凡本公司签发的支票应以记名式为原则,支票经主管签盖印鉴后,均应经会计及出纳员副署。

154 评论(13)

功夫肥豬

不一定。如果是大笔支出。必须由会计确认方能付钱。小笔支出,或领导亲自所点支出,!不可。

246 评论(15)

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