现金流量表会计期间

现金流量表，是指反映企业在一定会计期间现金和现金等价物流入和流出的报表,里面所说的一定会计期间可以是一个月，也可以是几个月，但必须从年初数开始计算。现金流量表里有两栏“本月数”和“本年累计数”，那么本月数指的就是当月的金额，累计指的就是从当年年初1月至当月的累计金额，如果2月的现金流量表，本年累计数就是1月和2月金额之和不过在实际中，一般现金流量表只有一栏“本年累计数”的，本年累计期末余额应该与本月余额相等。

现金流量表是按公司自己制度的，有的是年度，季度，半年度，月份，你要看你上次是什么时候做的，要不问下领导。各个公司情况是不一样的。

一般是指一个会计年度

一 现金流量表，一般是按照月份填制的； 二.2012年初可以设置。主要影响是，方便了解本单位现金的流动情况，为资金的计划、调配提供相关资料，节约资金成本，提高资金使用效率。

现金流量表最简单的填法如下：

1.直接法，是通过现金收入和现金支出的总括分类，反映来自企业经营活动的现金流量。

2.间接法，是通过将企业非现金交易、过去或者未来经营活动产生的现金收入、支出的递延或应计项目，以及与投资或筹资现金流量相关的收益或费用项目对净损益的影响进行调整。

现金流量表，是指反映企业在一定会计期间现金和现金等价物流入和流出的报表，属于财务报表的三个基本报表之一。

现金流量表的出现，主要是要反映出资产负债表中各个项目对现金流量的影响，并根据其用途划分为经营、投资及融资三个活动分类。

本月数期初余额填上月末余额，期末数填本月末余额。本年累计数期初填上年12月31日余额，期末数填本月余额。

无论一个月或是几个月，都可以看做一个会计期间。现金期初余额+本期现金流量净额=现金期末余额。

不过在实际中，一般现金流量表只有一栏“本年累计数”的，本年累计期末余额应该与本月余额相等。

通过现金流量表，可以概括反映经营活动、投资活动和筹资活动对企业现金流进流出的影响，对于评价企业的实现利润、财务状况及财务治理，要比传统的损益表提供更好的基础。

现金流量表的出现，主要是要反映出资产负债表中各个项目对现金流量的影响，并根据其用途划分为经营、投资及融资三个活动分类。

现金流量表可用于分析一家机构在短期内有没有足够现金去应付开销。