会计出纳人员

出纳岗工作流程(一)现金收付1、收现 根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据(发票)上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联(或发票联)给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证 工资及固定资产岗(水电费、代收款项)管理费用岗(其他应收款)销售核算岗(货款)成本核算岗(加工费、材料款)注：(1)原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。(2)随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。2、付现(1)费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核(2)人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项)——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票(或凭建行存折)提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：(1)下午下班后，现金库存应在限额内。(2)从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。(二)银行存款收付 1、银收(1)收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计(2)其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位(3)贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位2、银付(1)日常性业务款项根据付款审批单(计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务2总监审核)审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票(汇票、电汇)——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上(无存根的注明支票号及银行名称)——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证 ——→材料核算岗(材料采购)——→成本核算岗(外协加工、车间质保费用)——→管理费用岗(管理部门用款)——→销售费用岗(销售部门用款)——→工资福利岗(工资兑现、福利)——→及固定资产岗(GMP部门费用、固定资产购建)注：(1)开出的支票应填写完整， 禁止 签发 空白 金额、 空白 收款单位的支票。(2)开出的支票(汇票、电汇)收款单位名称应与 合同、发票一致。(3)有 前期未 报账款项的个人及 所在部门，一律不办 理付款业务。(2)打卡工资根据工资岗位开具的付款审批单(经财务部长签字)开具支票——→填写进账单——→连同工资盘交司机送南湖 建行——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗注：(1)每月根据工资发放时间提前2天将工资所需款调 入南湖 建行，并按时从工行将工资款划入首义招行。(2)打 卡工资的支票须于工资发放日前1天连同工资盘送达银行。(3)业务员兑现凭销售会计传来的付款审批单(经财务部长签字)开具支票——→填写进账单——→交司机送银行倒进账——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗(4)还贷及银行结算收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证——→登记单据传递登记本——→传管理费用岗(5)交税①完 税 收到税务岗位传来的税票(附付款审批单)——→填写划款行银行账号及进单② 进税 卡凭税务岗填写的付款审批——→开具支票——→填写进账单 ——→交司机送银行进账——→凭回单及支票存根登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证③从税卡交税 收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭 条——→登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证(6)及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。4、熟练掌握公司各银行户头(单位名称、开户银行名称、银行账号)。

会计出纳岗位职责（精选7篇）

在生活中，岗位职责的使用频率逐渐增多，制定岗位职责可以最大限度地实现劳动用工的科学配置。那么相关的岗位职责到底是怎么制定的呢？下面是我为大家收集的会计出纳岗位职责（精选7篇），欢迎大家分享。

1、编制会计凭证，整理保管财务会计档案；

2、登记保管各种明细账、总分类账；

3、按照财务制度定期对账，如发现差异，查明差异原因；；

4、编制会计报告、报表，处理结账时有关的账务的调整事宜；

5、做好每月的报税和工资的发放工作；

6、管理往来账、应收、应付款、固定资产、无形资产，每月计提核算税金、费用、折旧等费用项目；

7、完成总经理交办的其他工作。

1。负责公司日常的费用报销、审计，核实；

2。负责日常现金、支票的收与支出，信用卡的核对，及时登记现金及银行存款日记账；

3。定期核对公司银行账目，编制成表；

4。定期核对现金/银行存款日记账的发生额与余额；

5。每月配合人事行政人员编制好工资表，并协助发放。

1、编制销售报表，收入日报表。

2、负责现金、票据及银行存款的保管、收支记录。

3、管理银行印鉴做好登记、现金库存及银行支票、及时登记现金和银行日记帐、编制银行往来调节表；

4、严格执行各项财务制度，坚持原则，认真审核各种报销凭证，把好支出关。

5、负责日常现金收付业务，填制现金收付款凭证，逐笔登记现金日记帐，并与库存现金核对相符。

6、严格审核结算凭证，处理银行往来业务。现金及转帐支票的签发，建立备查簿、明确责任，认真审核原始凭证。保证资金的正常运转。

7、负责原始凭证的审核；

8、负责公司指定帐户的收付业务，确保帐户的安全。

9、协助会计做好各种帐务处理工作。

10、按公司要求及时准确上交各类工作报表报告；

11、接受并按时完成公司分派的各项临时性工作。

1、负责公司现金及银行业务往来，各种票据的及时处理，做好公司应收应付的管理和登记。

2、负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的合法性、准确性。

3、增票的购买、开具及认证，准备和报送财务报表，协助办理税务申报工作。

4、负责记账凭证的编号、装订、保存、归档财务相当资料。

5、每月员工工资核算及发放。

6、负责与银行、税务等部门的'对外联络工作。

7、年终各项财务数据的统计汇总工作。

8、完成上级领导交代的其它任务。

1、负责公司员工报销费用的审核、凭证的编制和登帐；

2、负责公司现金、票据及银行存款的保管、出纳和记录；

3、协助公司上级做好各种财务的处理工作；

4、按照公司要求及时编制各种财务报表；

5、配合上级做好公司财务预决算、核算、会计监督等相关管理工作；

6、配合上级完成公司税务管理工作，及时完成税务申报、纳税以及年度审计工作，正确开具各类发票，做好来票保管工作，月底核算进销项认证发票；

7、审核原始凭证并及时做好会计凭证、财册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作；

8、根据会计制度规定，正确设置科目，及时登帐，做到账目清楚，数字准确，登记及时，帐证相符，及时更正错误；

9、按照公司财会制度和核算管理有关规定，负责公司各种核算和其他业务应收、应付工作；

10、编制、核算每月的工资、奖金发放表；

11、解释、解答与公司的财务会计有关的计件方式、法规和制度等；

12、完成公司安排的其他临时性事务。

1、按照公司报销制度和现金管理制度，依据经审核的记账凭证，准确、及时办理各项报销业务；

2、完成现金收付工作，开具或收取现金收付的相关票据；

3、及时办理银行收款付款手续，办理支票、汇款、转账等方式的结算业务；

4、收取银行结算凭证，每月清查银行存款，定期进行银行账户对账，编制银行存款余额调节表，保证账账相符、账实相符。

5、根据经营需要，按公司有关规定提取、送存和保管现金，保证经营活动的正常运作；

6、准确、及时完成清查现金工作，保证现金安全完整；

7、根据公司领导的安排，定期向分管副总提供资金收付日报表、月报表，并作相关分析说明，为公司资金运营提供管理依据；

8、完成财务部经理临时布置的各项任务

1、负责现金支票的收入保管、签发支付工作；

2、严格按照公司的财务制度报销结算公司各项费用并编制相关凭证；

3、及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证；

4、及时与银行定期对账；

5、配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作；

6、管理银行账户、转账支票与发票；

7、完成其他由上级主管指派及自行发展的工作。