阿菈VinU菟
总的来说，会计培训机构都在侧重考证和记账报税的实操，其实都是与社会需求脱节的老套的课程！二十年不变的电算化思维，教出来的学生到社会根本没有竞争力，机构大有啥用。目前我们在沈阳市场能看到的会计培训理念比较新的，大概只有账策会计这一家。
先说考证。尤其哪些CMA、MAT、MACC这类的挂着英文名字的证书，说实话是所谓高端高价没啥用的证书，是给不明会计行业真相的人搞得噱头！用常识去琢磨，CMA美国注册会计师，美国认可不？中国的会计问题都没搞清楚，美国的就好用？何况还不是国家发的，只是协会发的。拿到证书就真的工作无忧？到企业里就能搞定会计工作？扯淡！多少人拿着证书，到企业工作就麻爪，完全不知道从何下手！
再说实战。要清楚一点，这是信息化社会，记账报税会被信息化逐渐替代，而记账报税这个工作本身就已经不是企业招聘会计的方向，企业需要内账管理会计，注意，不是CMA证书那些个理论，而是业财融合的实战，解决会计在企业内部衔接业财问题，给老板做好账的管理方法。账都不准，谈什么辅助决策？
在这个方面，我只推荐会计培训领域的一股新风，账策会计，他们家是实实在在的给会计培训可以找到工作，可以做好企业内部账的课程，是沈阳唯一从财务信息化角度培训会计的学校，理念新，主要是接地气！不扯那些过时的、忽悠的。再说，人家学校也大的，沈阳有3层楼的专门的会计学校吗？
总的来说，会计培训需要与时俱进，总去包装自己的学校，经不起就业检验也没用！大家关注账策会计他们家吧，看看我说得对不对！
愛戀寶寶
小企业会计做帐简易操作流程 财会人员应该了解工作流程，更应该了解相关的财务软件，稍有规模或管理水平高一点的企业均采信息化管理，应该知道如何使用软件和如何设置，只要凭证制作正确，其余一切由计算机完成：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。首先来了解财务流程是非常有必要的。一、大致环节：1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。3、根据记账凭证登记明细分类账。4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表5、根据科目汇总表登记总账。6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。二、具体内容：1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用 .计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定 .3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金——应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。4、最后根据总账的资产（货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等）负债（应付票据，应附账款等）所有者权益（实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积）科目的余额（是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利润表。（关于主营业务收入及应交税金，应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定。因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字）5、其余的就是装订凭证，写报表附注，分析情况表之类6、注意问题：a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。b、月末结现金，银行账，一定要账证相符，账实相符。每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。月初报税时注意时间，不要逾期报税。另外，当月开出的发票当月入账。每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收。三、报表问题：企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表。而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的。（管理，财务，营业，制造等费用月末没有余额，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额；制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用，在负债表上视同存货。钟书补充）你要看你在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利润，这样不容易错，利润表的本年利润要和资产表的相吻合。细节补充：1、增值税，企业所得税在国税报（2002年1月1日以后注册的企业才在国税办理；个人所得税和其他税在地税报2、月末认证（进项税）；做好预算，并回报老板同意后本月实际应缴的增值税等各种税金，月初抄税（销项税）3、以工资为基数100%，福利费为0%，（新的规定，福利费不在预提，按实际数额处理），工会经费2%，职工教育费2.5%，（税法规定：建立工会组织的企业、事业单位、社会团体，按每月全部职工工资总额的2%向工会缴拨的经费，凭工会组织开具的《工会经费拨缴款专用收据》在税前扣除。凡不能出具《工会经费拨缴款专用收据》的，其提取的职工工会经费不得在企业所得税前扣除）。4、地税税种：按实际缴纳增值税为基数，城建税5%计提，教育附加按3%计提，地方教育附加按1%计提，印花税按购销合同万分之三计提，三险一金：住房公积金，养老保险金，医疗保险金，失业保险金5、流通企业运输费，装卸费，合理损耗，检验费均计入营业费用，工业企业计入成本6、单位无工会组织的，不能计提工会经费，更不必计提后再调整。所得税只须每季提一次就可，不需每月计提。7、现金一般从“基本存款户”中提取，一般规定结算帐户不能提取现金，如有特殊情况方可（钟书补充）。8、差旅费的开支范围：交通费，住宿费，伙食补助费，邮电费，行李运费，杂费9、出纳日记账保存25年抄、报税流程：抄税是指开票单位将防伪税控中开具的增值税发票的信息读入企业开发票使用的IC卡中，然后将IC卡带到国税局去，读到他们的电脑系统中.以便和取得发票的企业认证进项税金，记入国税局计算机系统的信息进行全国范围的发票比对，防止企业开具阴阳票、大头小尾票，并控制企业的销售收入。抄报税操作应该是报税、抄税、认证，是增值税防伪税控系统每个月必须做的工作，是金税工程所属的开票、认证两个系统的工作，按照具体的操作顺序：1、抄税：一、用户抄报税流程抄税写IC卡-→打印各种报表-→报税A、抄税起始日正常抄税处理；进入系统-→报税处理-→抄报税管理-→抄税处理-→系统弹出“确认对话框”-→插入IC卡，确认-→正常抄写IC卡成功B、重复抄上月旧税：进入系统-→报税处理-→抄报税管理-→抄税处理-→系统弹出“确认对话框”-→插入IC卡，确认-→抄上月旧税成功C、金税卡状态查询进入系统-→报税处理-→金税卡管理-→金税卡状态查询-→系统弹出详细的信息2、报税：将抄税后的IC卡和打印的各种销项报表到税务局纳税服务大厅交给受理报税的税务工作人员，他们会根据报税系统的要求给你报税，也就是读取你IC卡上开票信息，然后与各种销项报表相核对，然后进行报税处理。3、认证：认证时携带当月要准备抵扣的增值税发票抵扣联,到国税局发票认证窗口办理即可. 增值税专用发票开出90天内认证有效.当月认证的必须在当月抵扣。 一个会计做账的实际过程以下是一个会计实务的例子，请各位会计高手指点指点，也为初出道的新手提供参考。ABC公司建账如下（ABC公司是一间由三名股东投资的有限公司,属于商品流通的一般纳税人）ABC公司从7月1日开始筹建。1． 7月3日老板A代垫钱4万元并亲自去购入一批固定资产（发票上写ABC公司）借：固定资产贷：其他应付款——A 2． 7月6日老板A代垫钱1万元购入一批办公用品借：长期待摊费用 贷：其他应付款——A3．7月8日ABC公司三名股东存入50万入临时账户作为注册资金借：银行存款 50贷：实收资本――A 10——B 20——C 204．．7月9日老板A代垫ABC公司注册费1万元借：长期待摊费用 1万贷：其他应付款——A 5．8月1日领到公司营业执照。6．9月1日领到国税及地税的税务登记证并正式营业根据新的企业会计制度，开办费于开始经营时一次计入管理费用，但税法要求于企业开始经营的次月不少于五年内摊销公司的开办费借：管理费用——开办费贷：长期待摊费用 7．9月2日，还款给股东A借：现金 贷：银行存款 借：其他应付款——A 贷：现金 8．9月5日，ABC公司向甲购入商品一批，预付货款价税合计11.7万 借：应付账款——甲 贷：银行存款 9．9月8日，收到甲公司运来的商品并验收入库 借：库存商品 应交税金——增值税（进项税额） 贷：应付账款——A 10．9月9日,向乙公司销售商品一批,货已发出,货款未收到., 借：应收账款——乙公司贷：主营业务收入 应交税金——增值税（销项税额）11.月末结转成本借：主营业务成本 贷：库存商品 12．9月18日收到乙公司9月9日的欠款借：银行存款 贷：应收账款——乙公司13. 9月21日计提，本月工资借：管理费用 营业费用 贷：应付工资 借：应付工资——代扣个人所得税 贷： 应交税金——应交个人所得税 计提本月福利费（直接按计税工资的14%计提,以免年底调账）借：管理费用 营业费用 贷：应付福利费 计提工会经费及职工教育经费（直接按计税工资的2%及1.5%计提以免年底调账）借：管理费用——工会经费 ——职工教育经费 贷：其他应付款——工会经费 ——职工教育经费14。9月31日银行划账交社保等费用 借：管理费用——公司缴纳社保费 其他应收款——代垫员工应缴社保及住房公积 贷：银行存款15。9月31日发放本月工资时 借：现金 贷：银行存款 借：应付工资 贷：现金 其他应收款——代垫员工应缴社保及住房公积16。本月发生管理费用 借：管理费用 贷：现金 计算本月应交增值税借：应交税金——应交增值税（未交税金） 贷：应交税金——未交增值税17．计提城建税、教育附加、防洪费借：主营业务税金及附加贷：应交税金——应交城市维护建设税其他应交款——教育费附加——防洪费 18。结转本年利润借：主营业务收入其他业务收入营业外收入财务费用 贷：本年利润借：本年利润贷：主营业务成本主营业务税金及附加其他业务成本营业外支出财务费用管理费用营业费用19．预缴企业所得税借：所得税贷：应交税金——应交企业所得税借：本年利润贷：所得税20。转入未分配利润 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润21。提取法定盈余公积借：利润分配——未分配利润贷：盈余公积——法定盈余公积——法定公积金最终得出未分配利润，或盈余或亏损22．ABC本月分配利润借：利润分配——未分配利润贷：应付利润——A——B——C发放利润：借：现金贷：银行存款借：应付股利——A——B ——C 贷：现金 应交税金——应交个人所得税下月10月10月11日，银行划扣税金借：应交税金——应交个人所得税——应交企业所得税——应交城市建设维护税——应交增值税（未交增值税）其他应交款——教育费附加——防洪费贷：银行存款望楼主采纳沈阳金蝶财务为您解答
大飞猪猪
内账会计岗位职责（精选17篇）
在日新月异的现代社会中，岗位职责的使用频率逐渐增多，制定岗位职责可以有效地防止因职务重叠而发生的工作扯皮现象。那么你真正懂得怎么制定岗位职责吗？以下是我帮大家整理的内账会计岗位职责，希望对大家有所帮助。
岗位职责：
1、按规定每日登记现金日记账和银行存款日记账。
2、根据记账凭证报销内容收付现金。
3、每日负责盘清库存现金，核对现金日记账，按规定程序保管现金，保证库存现金及有价证券安全。
4、保管好各种空白支票、票据、印鉴。
5、负责接收各项银行到款进账凭证，并传递到有关的制单人员。
6、负责代理记账单位出纳工作
7、完成部门领导交办的其他任务。
任职要求：
1、男性、年龄：25岁至35岁。
2、本科及以上学历，财务会计相关专业，一年相关工作经验。
3、必须具有会计从业资格证书，初级职称。
4、能够驻外，服从调配（驻扎在工程项目上）。
1、负责公司的总账处理和期末结账工作；
2、负责公司的总账工作，包括账务处理和月结等工作；
3、负责公司税务申报等工作；
4、负责相关对公付款和费用报销的审核工作；
5、负责公司考勤和员工入/离职管理；
6、负责办理员工社保和公积金，需熟悉其操作流程；
7、完成领导临时交待的其他任务。
岗位职责：
1、依据会计制度和财务管理规定，严格审核各种原始凭证，正确编制记账凭证并负责保管好会计档案；
2、按时申报各项税务及报送报表（月度、季度、年报）；
3、负责公司对账业务，如有问题及时与上下游沟通，对应收应付明细进行汇总登记，并及时催收；
4、负责编制公司各项月度，季度，年度报表；
5、负责与银行、工商，税务等部门的对外联络；
6、完成及领导交代的其他日常事务性工作。
任职资格：
1、财务，会计，经济等相关专业大专以上学历，具有会计任职资格；
2、具有扎实的会计基础知识和2年以上财会工作经验；
3、具有较强的独立学习和工作的能力，工作踏实，认真细心，积极主动；
4、具有良好的职业操守及团队合作精神，较强的沟通、理解和分析能力。
岗位职责
1、往来单位管理、财务核对；
2、会计资料整理，档案归集；
3、负责款项支付的审核、凭证的编制和登帐；
4、协助财务预算、审核、指导工作，按照公司及政府有关部门要求及时编制各种财务报表并报送相关部门；
5、在上级的指导下定期完成量化的工作要求及其他临时性工作，并能独立处理和解决所负责的任务。
任职资格
1、财务、会计、统计专业；
2、熟悉会计报表的处理，会计法规和税法，熟练使用财务软件及Excel、Word等办公软件；
3、良好的学习能力、独立工作能力和财务分析能力；
4、工作细致，责任感强，良好的沟通能力、团队精神；
5、有经验者优先。
1、负责公司整体账目管理，财务核算；
2、日常应收、应付账款与客户对账；
3、负责公司原始单据的审核、开销记录的处理；
4、凭证制作及会计报表编制；
5、根据国家相关的税收政策法规，对公司业务情况进行税务筹划，完成公司财务报告及年度审计等工作；
6、负责日常财务记账、进出帐以及供应商账目清算。
1、负责公司日常凭证审核、账务处理、收入成本和费用核算等；
2、负责资产管理、负责编制会计报表；
3、负责公司纳税申报（月度、季度、年度）；
4、负责统计各类政府申报数据；
5、协助完善财务流程、制度及财务分析等。
1、准确编制、审核各种财务报表，并及时上报；
2、按照国家相关会计法规和政学习策及总公司会计核算的要求，及时准确记录各项财务信息；
3、为分支机构领导和相关部门提供财务信息和数据；
4、接受外部监管机构或税务机关的检查，以及按照要求进行缴纳税款和管理费用；
5。、整理、装订和保管资金档案；
6、完成领导交办的其他工作。
1、根据公司会计核算制度要求，填制记账凭证，月末结账
2、各节点税务、统计报表、工商等申报
3、负责报销单据、付款单据等审核，发现问题及时查实并汇报
4、负责完成相关财务管理报表
5、负责公司往来款项的核实及清理。
6、协助财务经理制定工作计划及有关财务制度
7、妥善保管财务帐簿，会计报表和会计资料，保守财务秘密
8、和工商、税务、银行建立良好的关系
9、上级安排的其他事宜。
1、负责公司日常财务核算，审核记账凭证进行会计处理，负责编制和登记各类明细账、总账；
2、负责公司往来债权债务账目的定期检查核对，按月、按季、按年编制会计月表、季表、年报，及其他相关报表；
3、负责公司各项成本的支出，进行成本核算，费用管理、成本分析，并定期编制成本分析报表；
4、负责保管好各种凭证、账薄、报表及有关成本计算资料，防止丢失或损坏，按月装订并定期归档；
5、单据及提成审核。
一、负责学院收费项目的审核、申报、公示工作。
二、负责涉及学院财务各种统计报表的填报。
三、按照报账规定期限及时清理各种借款、应收款项，严禁以白条子顶库。
四、管理收费信息，保证其真实、合法、准确。
五、妥善保管有关印鉴、空白票据和空白支票。
六、妥善保管各种银行凭证，并定期整理、装订银行对账单。
七、认真登记现金日记账和银行存款日记账，并做到日清月结。
八、每日核对库存现金，做到账实相符，出现差异及时汇报。
九、定期与银行进行账目核对，编制《银行存款余额调节表》。
十、及时编制学院资金日报表、月报表并报计财处负责人。
十一、负责银行账户的管理包括贷款证、税务登记证、收费许可证的更换及年审工作。
1、严格遵守国家财经法规、财务工作规定和公司相关制度，遵守职业道德；建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，监督各项制度的实施和执行，提升企业财务管理水平。
2、做好会计核算，正确、及时、完整地处理账务。
3、加强财务监管，认真履行财务收支审批手续和费用报销制度。
4、负责固定资产、流动资金及专项基金的管理，定期组织公司财产的清查盘点，会同有关部门办理固定资产的购建、转移、报废等财务审核手续。
6、财务报告的编制、汇总，并及时上报，审核年、季、月度各种财务会计报表，年度会计决算工作。
7、及时汇报企业财务状况、财务收支及各项财务计划的具体执行情况，参与经济活动分析，提出加强管理，增收节支，提高效益意见和建议，为企业决策层提供财务分析与预测报告，并提出支持性的建议。
8、认真完成领导交办的其它工作任务。
1、审核原始凭证是否合法合规，内容是否真实，手续是否完备，数据是否正确；
2、根据审核无误的原始凭证，编制记账凭证，要求真实、准确、无误。
3、开具增值税发票，出口发票、发票认证、领购。
4、配合成本会计，准确核算出每月税负。
5、根据审核无误的原始凭证填写明细账，往来帐，总账。
6、负责工商、税务、海关、外汇、财政等部门的联合年检，以及工业统计报表的填报。
7、负责完成领导安排的相关日常财务工作。
1、全面管理酒店日常财务会计工作。
2、指导制定酒店财务管理政策及工作程序，负责经济合同的制定与执行。
3、管理现金流量，管理货款、货币兑换；负责管理会计事务、出纳、收入稽核业务等。
4、在酒店经营活动中控制成本、定价和现金流量，并控制财务预算。
5、建立会计系统，进行内部控制，定期检查财务工作。
6、监督编制预算表、现金流量报告。
7、提议薪金工资率的增减及财务部人员的编制。
8、负责与各个部门进行业务沟通。
9、制定每个岗位的工作职责、工作程序，建立各种物资、资金管理制度。
10、审批财务收支，审阅财务专题报告和会计报表，对重大的财务收支计划、经济合同进行会签。
11、对所属员工进行培训，不断提高员工的业务能力和综合素质。
1、负责公司日常业务的财务核对、核算、监督;
2、负责公司财、物的`监督管理;
3、负责公司费用的预算、审核、核算、监控;
4、负责公司管家婆与金蝶账套的核对;
5、负责协助行政对固定资产及低值易耗品、工具类物品建账进行监管;
6、负责对物品领用情况进行监督检查，负责监督换回旧物品的销毁;
7、负责公司总账及所有明细分类账的记账、结账、核对，并及时清理应收、应付、其他应收、其他应付等往来账;
8、负责编制会计报表以及编制各种明细表，并进行财务报告分析，并于规定之前将相关报表上报给公司财务经理及总经理;
9、负责每月与出纳进行代收核对，现金银行存款、往来欠条核对;
10、负责根据公司具体经营情况向总经理提出合理化建议;
11、完成领导交办其它工作内容。
1、负责公司内部账务处理以及税务账务处理，熟悉建账、会计科目设置、会计凭证、帐簿、报表的编制;核算集团公司下属合作及分公司内部账务;
2、负责制定公司对外报表的编制要求、报送口径及审查，编制财务报表、财务分析;
3、熟练掌握服务性行业营改增后税务处理经验者优先;
4、处理统计局统计报表、工商、税务、统计局的沟通工作;
5、每月进行国、地税纳税申报，每季度进行企业所得税的纳税申报、分公司所得税分配预缴;
6、协助财务经理进行年度企业所得税汇算清缴等工作;
7、收集相关税务信息和资料，并及时将税收政策和规定传达给分管会计;
8、负责与税务相关的文件档案的保管工作;
9、完成上级交办的其他工作。
1、审核各项资金使用和费用开支，审核原始单据，办理日常请款单、费用报销;
2、每月统计业务人员的销售订单明细，核对收款出货，核算业绩提成;
3、编制年度、季度、月份会计报表，设置明细账、分类账，及时记账、结账、对账;
4、成本核算和成本管理，做好成本核算，控制成本支出，及时正确的为成本预测、控制;
5、负责跟客户核对应收、应付等往来账，开具增值税发票，协助办理税务报表的申报;
6、负责保管对公账户U盾和财智卡，操作付款，打印对账单回单;
7、负责核算每月考勤工资表;
8、制订公司内部财务、会计制度和工作程序，经批准后组织实施并监督执行;
9、协助完成经理交办的其他事宜。
岗位职责：
1、全面负责财务部的日常管理和内账处理;
2、负责凭证编制、账簿登记，各类财务报表的编制和核算工作;
3、审核公司各项支付、成本管理、费用支出控制，预算编制、更新;
4、负税、财政、银行等政府机构有关证照的年检和更新工作;
5、员工业绩提成、工资等的核算;
6、完成总经理安排的其它工作。
任职要求：
1、财务管理、会计类相关专业，财务、会计、金融、管理等专业大专以上学历，成本核算经验者优先;
2、 2年以上会计工作经验，熟悉内账处理，财务专业知识扎实，能熟练运用OFFICE，擅长EXCEL数据处理;
3、懂金蝶财务软件，有零售百货行业会计工作经验的优先;
4、较强的成本管理，风险控制和财务分析的能力;能够从相关数据中发现和解决问题;
5、具有组织协调能力，工作细致，善于沟通，执行力强、责任心强，团队精神。
优质会计资格证问答知识库
