非飞卖品
专票跨月冲红怎么处理操作步骤？1.发票没认证：（1）开具红字发票申请单，盖上公章；（2）拿申请单和要冲红的发票去税务局；（3）领取红字发票通知单；（4）回来自己开负数发票。2. 发票已认证购方申请：（1）开具红字发票申请单，盖上公章；（2）拿申请单和要冲红的发票去税务局；（3）领取红字发票通知单；（4）将通知单给开票单位，由开票单位开负数发票。
专票就是增值税专用发票，因为是专用发票不能“随便”马虎不得，因此程序也相对普通发票来说较为复杂。
一、跨月冲红
1.跨月冲红就是针对上个月开具的有误或者需要更正的发票进行调整，而调整就是需要重新开具一个发票。
2.因为原始的发票是蓝色的，而重新开具一个发票是红色的，因此也叫冲红。
二、跨月冲红怎么处理操作步骤
两个不同的情况大致操作方法是一样的，就是最后一个步骤不同，而且不论是谁申请最后都是销售方开具负数的专票。
蓝精灵helen
专票跨月冲红处理操作步骤如下：1、打开开票系统点击左上方“红字发票信息表”选择“红字专用增值税发票信息表填开；2、根据显示内容，核对需冲销发票的票面信息；3、点击“确认”，自动生成“开具红字增值税专用发票信息表”再次核对需冲销专用发票的票面信息点击打印；4、打开左上方“红字发票信息表”，选择“红字专用增值税发票信息表查询导出”在出现的面中，选中刚刚申请的发票（一般为第一条，信息表描述为“未上传”），点击“上传。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发生了，不能证明款项是否收付。发票是指经济活动中，由出售方向购买方签发的文本，内容包括向购买者提供产品或服务的名称、质量、协议价格。除了预付款以外，发票必须具备的要素是根据议定条件由购买方向出售方付款，必须包含日期和数量，是会计账务的重要凭证。中国会计制度规定有效的购买产品或服务的发票称为税务发票。政府部门收费、征款的凭证各个时期和不同收费征款项目称呼不一样，但多被统称为行政事业收费收款收据。为内部审计及核数，每一张发票都必须有独一无二的流水账号码，防止发票重复或跳号。发票就是发生的成本、费用或收入的原始凭证。对于公司来讲，发票主要是公司做账的依据，同时也是缴税的费用凭证；而对于员工来讲，发票主要是用来报销的。发票的意义和作用如下：1、发票具有合法性、真实性、统一性、及时性等特征，是最基本的会计原始凭证之一；2、发票是记录经济活动内容的载体，是财务管理的重要工具；3、发票是税务机关控制税源，征收税款的重要依据；4、发票是国家监督经济活动，维护经济秩序，保护国家财产安全的重要手段。【法律法规】《中华人民共和国发票管理办法》第二条 在中华人民共和国境内印制、领购、开具、取得、保管、缴销发票的单位和个人（以下称印制、使用发票的单位和个人），必须遵守本办法。
优质会计资格证问答知识库
