会计实务入库单填写

把入库单分开写，一篇写一个合计金额，再把清单附上，别人基本就能明白了

产成品的入库单一式四联，均无产品单位成本（即入库单单价）。是因为虽然工厂已经有BOM表（物料清单），但是由于制造费用（工人工资福利，车间水电费，设备折旧费，污水处理费等等）还未出来。这四联入库单中有一联是送达财务部记账，那一联在月末成本会计即可计算出产成品单位成本（入库单单价）。但是其他三联的保管人均没有产品成本单价。这也是为了保密产品成本考量的内控管理流程作业。 产成品的出库单一式四联，除记账联由销售人员填写单价送达财务部外，其他三联均无产品单位售价（即出库单单价）。这也是为了保护公司和销售人员利益的内控管理流程作业。 产成品入库单上的单位成本是根据：物料清单，领料单，工资表，水电费，固定资产折旧表等等上面的一系列数据，成本会计依照公司的成本核算制度，计算出产成品，半成品，未完工产品之间的成本分配。 总之，无论是原材料，产成品，半成品，它们的入库单和出库单上均无价格。仓库和工厂都只有产品规格，数量。不应该知道采购价，成本和售价。所有的涉及价格的部份都在财务部成本会计那里汇总。 成本会计对于原材料的价格方面会及时的知道价格；产成品单位成本方面在月末才能计算出价格。至于对于仓库原材料和产成品的发出（出库）是采种哪种计算方式（先进先出，个别计价，移动加权平均），需要根据实际情况做决定。一经决定，不得更改。因此，新的成本会计接手工作时，须按以前成本会计的计算方式延续下去。

文具店有卖的啊，按照买回来的上面格式填写就可以了，公司应该不会接受手工制作的吧？！就是包含了物料名称、数量、单价、入库人、领物人、会计、管理人、主管等

入库单和领料单都可以买的，一式三联阿

上面几位说得对

本月货到，发票未到，暂估入帐：借：原材料***贷：应付帐款--暂估入帐***需要附入库单一联如果发票没来，不用帐务处理，只须催促购料单位需要发票。等发票到后，冲回前期暂估入帐，同时对材料入库。(我建议你将该笔分录做在同一张凭证上)借：应付帐款--暂估入帐***贷：原材料***借：原材料***借：应交税费--应交增值税(进项税额)***贷：应付帐款(预付帐款/银行存款)这里可以不用在有入库单，因为同批材料只能入库一次。如果本月发票到了但货未到：借:在途物资(物质采购)***借：应交税费--应交增值税(进项税额)***贷：应付帐款(预付帐款/银行存款)***等材料到了验收入库。借：原材料***贷：在途物资(物质采购)***需要附入库单一联对於你公司三联入库单我建议：一联留仓库备查，一联留购料部门(当事人)备查，一联附凭证后作为材料入库之依据。为了达到入库和冲销会计处理时都有入库单。我建议：将购料单位(当事人)的联次变更为“暂估入库联”，把原入库后所附联次变更为“冲销入库联”(具体什麼联次名称由公司定)，这样不存在暂估和冲销的材料需要两个联次齐全。

到办公用品店一问什么都有现成的，买回来填就是了。

肯定要分开写，做成本的时候是看最准确的成本！单价不一样可能因为购买的时间或数量而造成价格不一样。有些东西铜、铁等每天的价格不一样，所以成本也就不一样！