费用审批单会计签字

费用报销人提出费用报销申请，然由部门负责人签字审核，审核后给到会计审核，有会计主管的，由会计主管确认后，再给到总经理审核，总经理审核完后给到出纳付款签字

费用报销人报销申请（填制费用报销单）------报销人部门负责人（或上级主管）确认签字------财务主管审核（单据、数据等方面要求）-------公司总经理（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）------出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。

一般要，但也要看是每个单位的财务管理制度

“支出凭单”又称“费用报销单”，一般有审批人，财务主管，出纳，部门主管，经手人/领款人这五个签名档。当然不同的企业也会有不同的差异。 一般是经手人签名，然后给部门主管签名，再给审批人签名，然后转到出纳，拿钱的时候领收人签名。 “经手人”就是指事情的经办人。大部分是领收人就是经手人。所以一般两个人都会放在同一个框中。

支出凭单”又称“费用报销单”，一般有审批人，财务主管，出纳，部门主管，经手人/领款人这五个签名档。当然不同的企业也会有不同的差异。一般是经手人签名，然后给部门主管签名，再给审批人签名，然后转到出纳，拿钱的时候领收人签名。拓展资料：支出证明单属于收款、付款 - 财务管理 -哈佛管理表格全集等相关类别，是现金或银行付款时使用（现金较少）也可以给外部人员付款时使用，但也要附上原始凭证。支出证明单中的支出科目一般单位都不用填写，它和记帐凭证会计科目有些重复，一般是在大单位，分部门核算时，供各个部门自己设置支出科目时填写的。会计只需在记帐凭证上填写总帐科目和明细科目，就可以了。原始凭证是在经济业务发生时取得或填制的，用以记录和证明经济业务发生或完成情况的凭证。原始凭证的基本内容包括： 凭证名称、填制日期、凭证编号、填制和接受凭证的单位名称、业务内容、业务数量和金额、填制单位、填制人、经办人或验收人的签字盖章。原始凭证的种类很多，如发货票、收货单、领料单、银行结算凭证、各种报销单据等。原始凭证按来源不同，可分为自制和外来原始凭证。自制原始凭证是由本单位经办业务的部门和人员在执行或完成经济业务时填制的凭证，自制凭证按其反映业务的方法不同，又可分为一次凭证，累计凭证和汇总凭证。一次凭证如“现金收据”、“银行结算凭证”、“收料单”、“领料单”、“发货票”等、累计凭证如“限额领料单”等。汇总原始凭证如“发料汇总表”、“工资结算汇总表”等。外来原始凭证是经济业务发生时，从其他单位取得的原始凭证，如供应单位的发货单等。自制原始凭证，是指在经济业务事项发生或完成时，由本单位内部经办部门或人员填制的凭证。如收料单、领料单、开工单、成本计算单、出库单等。

支出凭证是财务内部手续，必如报销的发票，报销人在发票上签字，领导签字才能领钱，而支出单要让领钱人在领款上签字表示这笔钱已支给他，不在需要领导签字。二经手人和领收人应做到同一人。有特殊情况也可以不是同是人但是，必须有二人同时签字认可。

实际工作中，单位工作人员费用报销，出纳和会计可以签字也可以都不签字的。如果需要签字的，应先由会计签字，最后交由出纳审核。具体流程是：1、费用报销人填写费用报销单并签字，签字后交由部门领导签字（目的是确认报销内容的真实性）；2、财务人员审核（目的是核对金额，内容，单据真实及符合公司的规定，也可以不审核）；3、财务科长或者总经理签字，最后出纳只在费用报销单上盖章表示是否支付，审核完毕后支付给费用报销人。

1、先找会计主管签字，后找批准人2、经手人按字面意思理解就可以了，就是经办人，谁办的这事谁就是经手人，就在那签字，领收人就是指谁领走的东西谁在那签字。

先由会计签字，再交由出纳审核。

报销费用的填写要求：

1、费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处；

2、将原始单据剪齐边角,正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边；

3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。

4、采购类经营费用,须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。

5、非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报销单据。

6、外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。

报销单据的审核

1) 费用报销单据经手人签名后,由各部门主管签字确认。

2) 财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后,由报销人交总经理审批。

3) 经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问,而报销人又无法提供总经理批准的报告时,审核人应退回报销单据。

参考资料来源：百度百科-报销