中级会计餐饮营业收入

3000到一万不第，经验多的几万都有可能

月工资3000元以上。从事会计工作的人员必须取得会计专业技术资格考试，担任会计职务应当通过相应级别的会计专业技术资格考试或评价。会计职责包括是进行会计核算；实行会计监督；拟订本单位办理会计事务的具体办法，参与拟订经济计划、业务计划，考核、分析预算等。

餐饮成本会计的岗位职责（精选14篇）

在我们平凡的日常里，岗位职责的使用频率呈上升趋势，制定岗位职责有助于提高内部竞争活力，提高工作效率。那么什么样的岗位职责才是有效的呢？下面是我为大家收集的餐饮成本会计的岗位职责，希望对大家有所帮助。

1、服从财务经理的安排，协助经理做好成本控制的具体工作。

2、协助本部门进行酒店餐饮部(食品、饮品、香烟、低值易耗品及其他物品)的成本费用核算与控制，酒店客房部(迷你吧、一次性客用品、洗涤用品等)的成本费用核算与控制，各部门文具、印刷、工程用品等费用的核算与控制，酒店低值易耗品(玻、瓷、餐具、布草等)的监督控制和费用分摊，以保证酒店经营利润的实现。

3、向餐饮总监、财务总监提供餐饮成本信息，配合厨师长随时编制出新菜单，对每一种食品、菜品按消耗量编出标准成本表，为制订销售价格提供依据，并及时进行实施效益分析。负责审核收货部及仓库交来的收货单、入库单和收货日报，与采购申请单及报价表上的价格、质量进行核对，对审核无误的凭证盖“已核”印鉴并签名;成本联编制成本、存货明细帐凭证，财务联交成本主管审核无误后，交总会计师审核无误后，记成本、存货总帐和应付款。

4、审核每日提货单，按照出库货物的性质分类汇总入账，并根据各部门的每日提货数量按酒店规定，记入各部门的成本、费用，并打印出库报告并存档。

5、审核厨房转流单，编制转流汇总表，增减相关部门成本。

6、根据酒店规定，审核酒店高级职员和有关人员工作餐和宴请签单，并编制凭证;每月汇总制表。

7、审核编制每日成本报告，根据餐厅、饮料部和厨房提供的每日成本情况，汇总每日食品成本及饮品成本，上传成本主管审核。

8、编制提供每日各营业部门成本分析报告。

9、每日监控各吧台、迷你吧、海鲜、燕鲍翅进、销、存情况，编制分析报告和月报。

10、每月参加厨房、酒吧库房的盘点，并起到监控作用;严格控制客房酒吧销售收入，发现问题及时调整。

11、根据各部门直拨单、领货单、盘点表核算各部门成本费用，编制成本、费用凭证;编制存货凭证。

12、每月编制食品、饮品的成本核算表;编制物品及工程物资消耗表;编制清洁用品、办公印刷品、客房一次性用品耗用表;编制低耗品(玻、瓷、厨具、布草等)耗用情况表;并上交财务。

13、配合库房做好每月汇总库存物资积压表、报损商品报告、库存商品明细表，并配合使用部门，尽量利用积压物资以减低成本。

14、服从主管安排，参与全面市场调查，完成成本控制工作。

15、完成上级交办的其它工作。

1、做好酒店的食品、饮料和其它物品的成本控制、

2、审核每天的收货单，按入库货物的种类入帐，并编制记帐凭证。

3、审核每日的领料单，按照出库货物的种类入帐，并根据各部门领货数量、金额等资料编制记帐凭证。

4、审核库房转来的报损单，找出原因报财务总监。

5、按照酒店的规定复核高级职员和有关人员的工作餐及洗衣费用和宴请单，其费用记入相关部门。

6、按期编制每日成本报告，、汇总食品成本和饮料成本及分析报告报财务总监。

7、每月期未结帐，对库存的物品、食品、饮料等进行盘点。保证成本真实准确。

1、仓库系统维护及管理。

2、成本制作及分析。

3、制作仓库盘点差异表。

4、货款对账。

5、其他上级交代的工作内容。

6、审核仓库做的出入库单据注意材料入库的:单价，数量，供应商，库别，单据日期电脑上记载和纸质底单一致，原始入库单上的签名齐全(供应商，仓收货人，采购经手人)，材料出库单据:应注意部门，商品名称，数量一致，同时领货人，部门负责人，发货人签字是否齐全、

7、一周审单完后，查询直拨类商品是否全部出完、如有存量应当找出原因，一般有两种，一是仓库做单不仔细出错，少出货错出，另外是仓库由于客观因素还没来得及出库、

8、单据处理：及时将审核的单据在会计软件nc系统中做账务处理，最后生成凭证、月末还应核对系统内总账和明细账一致

9、一年以上会计经验有成本单据审核者优先会word excel email等基本办公软件操作

1、根据原始凭证制作支付证明单，审核各支付款项是否真实，附带单据的完整和合法性。

2、月末检查会计期间所发生费用是是否按权责发生制全部进行入账。

3、编制月度报表、资产负债明细表、损益表等。

4、不定期抽查出纳备用金及其它备用金，做到账实相符。

5、负责对外报税，掌握当地财经政策、税务政策，了解各种税务申报上之规定，并按时缴纳各种税款及代扣代缴税款。

6、会计凭证装订、财会资料档案管理，公司合同管理。

7、营业人员业绩提成计算。

8、工资审核。

9、负责工商、税务、财政、银行等政府机构有关证照的年检、换证。

10、酒楼财产损失报险、协助理赔。

11、督促下属对于各种应纳款项，例如:各项税款、水电费、电话费等按时负责缴纳，以免因缴纳不及时损害公司权益。

12、完成总经理交办的其它工作。

岗位职责：

1、审核财务收支，编制财务专题报告和会计成本报表，对重大的财务收支计划、经济合同进行会签；

2、协助财务经理编制预算和执行预算，参与拟订资金筹措和使用方案，确保资金的有效使用；

3、每天审核餐饮酒水领入、出库及结存数量；审查每天各营业点的收入帐单；抽查核对各楼层的点菜单与酒水单与帐单所附的酒水单、点菜单是否相符，并审核价格是否正确。

4、每天审核酒楼优免帐单的记帐是否正确、手续是否齐全，审核无误后输入电脑，月底汇总编制酒楼应酬明细表及开支汇总表。

5、定期从厨房取出点菜单（厨房联），将其中的厨房转帐单按成本价核算，月底按楼层一次进行帐务处理。

6、经常对酒楼的酒水、香烟进行盘点工作。

7、每天将酒水移交表中所附的酒水、香烟转帐单取出，按进价进行核算，月底一次进行内调处理。

8、定期进行市场调查，将市场价格与近期采购价格相比较，及时将信息反馈，及时控制菜价，并将调查情况报财务部。

9、每月底对厨房及食堂进行实物盘点，根据实物数按成本价进行核算，并做假退料的账务处理。

10、在成本明细账与总帐相对无误以后，根据当月各营业点的收入总数，编制成本报表，计算出各营业点酒水、香烟、食品的正确毛利额和毛利率。对当月毛利率波动较大的应进行分析，找出原因，并通知相关的部门采取措施，有效控制成本。

任职资格：

1、会计相关专业，大专以上学历；

2、3年以上工作经验，有一般纳税人企业工作经验者优先；

3、认真细致，爱岗敬业，吃苦耐劳，有良好的职业操守；

4、思维敏捷，接受能力强，能独立思考，善于总结工作经验；

5、熟练应用财务及office办公软件，对金蝶、用友等财务系统有实际操作者优先；

6、具有良好的沟通能力；

7、有会计从业资格证书，拥有中级会计师职称、有酒店、酒楼财务工作经验者优先。

1.对外来的发票应认真审核，对不符合发票管理规定的发票坚决退回。

2.应准确提供纳税申报材料，及时进行纳税申报，及时办理企业退免税、坏账核销等手续。

3.应及时购买发票，保证发票安全，对已经使用过的发票，应装订成册、妥善保管。

4.按发票管理规定使用发票。

5.应审核日报表与交接单，保证数据正确，各项目相互衔接。

6.正确计算和结转主营业务成本和费用，严格执行营业外收支的有关规定，正确计算利润。

7.对于新出台的税收政策应及时掌握，及时提供给领导。

8.每月终了，应及时、准确编报税金表。

一、对各经营科目的经济事项办理收支结算时，按财务管理制度和开支标准等有关规定严格进行审查，包括内容、用途、审批手续和原始单据金额的大小等，并填制相对应的会计科目的记账凭证;

二、认真按照记账规定和审定的会计凭证进行登记，做到数字真实、内容完整、账物相符，并定期结账;

三、账务记载必须日清月结，不得积压.借贷发生额每页账上均有累计数，余额必须及时结出，月终必须做账上的月结工作;

四、经管财产账务的人员，每季按账核对实物.做到账物相符，发现不符时必须查明情况并向上级报告;

五、经营的各科目明细账，每月终结时，均须做出科目余额表;

六、记账凭证的摘要一栏必须抓住重点，简明扼要又能说明问题;

七、严格执行财务管理制度，遵守财经纪律，按照规定，填写各种明细账簿账目。

1、负责公司各种核算和其他业务的记账工作;

2、根据企业财务会计制度设置科目编号，摘要简明，内容真实清楚，金额准确无误;

3、即日即时根据出纳员提供的收支票据，材料会计提供的出入库票据，成本核算员提供的收支票据，市场部提供的派车记录表，司机报账单，按类别汇总填制记账凭证;

4、每日下班之前半小时，每月底与出纳核对账面现金和银行余额和发生额;发现问题及时上报处理;

5、每月结账完毕，应按照编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档;

6、岗位自行处理不了的遗难问题，每日及时上报财务经理，沟通处理。

7、完成每日应做的付款单，查询应付账款、应收账款;

8、完成公司交给的各项临时任务。

1、审批财务收支，审阅财务专题报告和会计报表，对重大的财务收支计划、经济合同进行会签;

2、编制预算和执行预算，参与拟订资金筹措和使用方案，确保资金的有效使用;

3、审查公司对外提供的会计资料;

4、负责审核公司本部和各下属单位上报的会计报表和集团公司会计报表，编制财务综合分析报告和专题分析报告，为公司领导决策提供可靠的依据;

5、制订公司内部财务、会计制度和工作程序，经批准后组织实施并监督执行;

6、组织编制与实现公司的.财务收支计划、信贷计划与成本费用计划。

1、负责公司的会计核算事宜，以及做好凭证的编制、登记，做到账证相符，账表相符。

2、按月度及时填送并报送会计报表，包括成本报表、费用报表、工资报表、报表附注、科目余额表和财务情况说明等。

3、按月、季、年度及时进行税务申报及汇算清缴，依法正确计提和上缴各项税费，并负责公司各项税费台账的登记和管理。

4、负责公司固定资产核算，做到账、卡、物相符。并按规定准确分类、编号、计提折旧。

5、做好会计基础工作，建立并负责公司固定资产、低值易耗品账面管理，直接参与公司各项资产的清查和盘点。

6、配合各经营管理部门，及时清理债权债务，加速资金周转。

7、对公司的会计凭证、各类账表定期打印、收集整理、装订成册、登记编号，按照《会计档案管理办法》妥善保管，并按照规定程序办理销毁报批手续。

8、完成上级领导安排的其他事物。

1、负责编制企业汇总报表及财务分析工作;

2、负责企业总账的登记工作，并保证在次月规定时间前核对无误;

3、考核各实体日常上报企业财务的各项工作的完成时间及效果;

4、督促各实体与企业往来账会计对账;

5、配合财务经理调度企业货币资金;

6、按规定认真编制记账凭证及所附原始凭证，保证原始凭证真实、合法、完整，会计科目使用正确无误;及时报送会计报表，并对店面进行财务分析，做到数据真实、计算准确、内容完整、账表相符、分析得当。

7、负责餐饮业签订合同的保管工作;按规定整理、装订、妥善保管会计资料，负责对财务资料和文件进行归档管理，不得外借和泄露企业商业秘密

8、在财务经理安排下办好外部协调工作;

9、认真完成上级交办的其他工作。

1.遵守公司财务核算制度，严格执行财务核算的操作程序;

2.负责门店日常财务处理，审核原始单据，整理会计凭证，编制记账凭证;

3.认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入账;

4.及时登记各类会计账簿，复核账簿、报表等数据的勾稽关系;

5.负责门店的费用报销及原始单据审核工作，定期对账，发现差异，查明原因;

6.按时编制会计报表及内部管理用报表，完成上级交办的临时任务;

7.定期与出纳对账，保证现金、银行存款账实相符;审核、装订及保管各类会计凭证;

8.负责每月参加存货实物盘点工作;负责每月与供应商进行对账、结账工作。

1、将每日收到的营业现金、支票和收银员收回的挂账款及时存入银行，不得挪用现金。

2、根据每日收入资料稽核收银员交纳营业款是否正确。

3、合理安排采购购货款的发放。

4、准备充足的零钱，以备收银兑换。

5、对手续齐全的费用报销单给予报销。各项工资、电话费及时通知、按时发放。

6、登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结。并及送会计核对。

7、月末做好与银行对账工作，填写银行余额调节表。

8、配合做好资金盘点工作，月底做好资金对账，做到账实相符。

9、完成上级交办的其它工作。

岗位职责:

1、负责现金、银行帐管理核算，往来帐结算，对已审核的原始凭证及时填制记帐;

2、费用报销审核及发放，保管库存现金、空白收据、空白支票、空白票据

3、负责公司工商、税务、代码、社保的年检和年审工作，

4、负责公司的日常开支，

5、负责公司部分商品的进销存管理，提供相关报表，

6、发票的管理、开具、购买，

7、准备、分析、核对税务相关问题;

8、审计合同、制作帐目表格。

9、完成领导交给的临时任务

任职要求:

1、全日制专科及以上学历，财会相关专业，持有从业或初级资格证;

2、熟悉办公软件，能熟练使用财务管理软件;

3、工作用心、勤奋、诚实，有良好的职业道德;

4、有餐饮行业会计工作经验者优先;

5、应届毕业生亦可考虑。

销售商品收入 提供劳务收入

一、如下

借：现金 借：应收账款-银联中心（这是刷卡的）

借：应收账款-宾客账（这是欠款的）

贷：营业收入-房费收入

贷：营业收入- -餐饮收入

贷：营业收入-其他业务收入

贷：营业收入-其他应付款-电话费

贷：营业收入--洗衣费

二、首先酒店收入要分为几块，如：餐饮，客房，KTV ，吧台，小卖部。 到了月末就根据核数报表来分拆各项的收入，当天要收银员或出纳把收入分开月末汇总。 关键是平时要把收入分清，月终汇总，转帐的应该是往来帐，应该有折扣，可以冲收入，如张三，100000，那只要把所有张三的挂在一起既可而不必具体到一张单在对应一转帐。 最后，每天做收入或是做个汇总表再来做收入都可以的，每天做收入，把每项应收应付要先理清。

三、收入凭证的编制方法是：借：应收帐款——客帐应收帐款——结帐——明细应收帐款——团队银行存款贷：营业收入应付帐—电话费四、客人清算应收款后帐务处理。客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进行帐务处理：在编制记帐凭证前，首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。五、超60天应收款挂帐催款。根据月结应收款对帐单记录及帐项，分析报告内容。对凡是超60天以上应收款挂帐客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容，并将情况向财务经理汇报。由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收帐款排除障碍。

扩展资料

会计方法

会计的方法是指用来核算和监督会计方式、完成会计任务的手段。也是履行会计职能，完成会计任务，实现会计目标的方式，是会计管理的手段。会计的方法包括会计核算方法、会计分析方法和会计检查方法。

会计核算方法是对经济活动进行全面、综合、连续、系统的记录和计算，为经营管理提供必要的信息所应用的方法，它是整个会计方法体系的基础。会计核算方法主要包括以下几种：（1）设置账户，是对会计对象的具体内容进行归类核算和监督的一种方法。（2）复式记账，是对任何一笔经业务都以相等的金额，在两个或两个以上的相关账户中作相互联系的登记，从而能够全面、系统地核算经济业务对各会计要素的影响及其结果。（3）填制和审核会计凭证，会计凭证是用来记录经济业务、明确经济业务责任，并据以登记账簿的书面凭证。（4）登记账簿，就是根据会计凭证，在账簿上连续、完整、系统地记录经济业务的一种专门方法。（5）成本计算，是按一定对象归集各个经营时期发生的费用，从而计算各个对象的总成本和单位成本的一种专门方法。（6）财产清查，是指通过对货币资金、实物资产和往来款项的盘点或核对，确定其实存数，查明账存数与实存数是否相符的一种专门方法。（7）编制会计报表，是以书面报告的形式，顶起总括地反映企事业单位外务状况、经营成果和现金流量变动情况的一种专门方法。

（8）检查、考核、分析会计资料，最重要的是进行企业财务管理事务。

参考资料 百度百科 会计

这个是看具体情况的吧。有些厂工资高，有些工资低的一般2000多是正常的，计算工资的话，那要看你老板准备怎么计算了，这个不是你做主的。比如说在广东，也分不同的地区城市，在深圳，一般会计的工资在2600左右，条件最起码的会计有从业资格证书，基本的会计经验，工资一般直接谈定，国有企业计算工资比较复杂，有学历，经验，职称等一些因素。私营企业工资一般都直接谈好就好了。要看地区，基本上会计员的工资不是很高。但是主管的工资就很高（南方地区2500-4500），经理的话是算年薪的。年终还有考核奖金，基本上经理的年薪是在10-20万，要是精算师的话一般是年薪30万。要是在会计师事务所的话，她们主任的工资更高。一般性来说起价就是1500元/月,很少低于这个数了.而最高那就是说不定了的.因为,会计也分好几类,你要是只做费用或是应收应付,总账,成本的话,那工资都有可能不一样的.成本会计的工资比普通会计的工资要高些,但具体也说不定,有些公司待遇好,老板好那另当别论啦,注册会计师就更不一样了,还有些拿年薪的呢.呵呵。出纳(广州)￥2408财务会计(广州)￥2768会计文员(广州)￥2305财务文员(广州)￥2253财务主管(广州)￥4175财务经理(广州)￥5338会计主管(广州)￥3121财务(广州)￥4072财务 会计助理(广州)￥2512会计助理(广州)￥2653以人民币计，截至2010-06-12这个工资应该是政府职员或者是国营企业职工的工资，而其他的企业的工资基本是：有有差距的：出纳；1500-2000财务会计：1500-2500会计文员：1500-1800财务文员：1500-1800财务主管：2500-3000.。财务经理：4000-8000以上不等，根据企业性质；财务：全盘账务（内外帐全负责）2500-3000；财务助理相当于一个文员的工资：1500-1800；你可以参考一下。当然企业性质不同，工资水平也是不同的。外资的和私企的不同；港澳、台的也是不同的。关键是你和企业如何谈判了，也在于你的能力！