会计电算化基础款t恤

会计电算化操作步骤流程

你知道会计电算化操作步骤流程是怎样的吗?你对会计电算化操作步骤流程了解吗?下面是我为大家带来的会计电算化操作步骤流程的知识，欢迎阅读。

1.1.1启动与注系统管理

(1) 执行“系统管理”命令，进入“〖系统管理〗”窗口。

(2) 执行“系统→注册”命令，打开“注册〖控制台〗”对话框。

(3) 输入用户名：admin;密码：(空)。

(4) 单击“确定”按钮，以系统管理员身份注册进入系统管理

1.1.2建立企业核算账套

(1) 执行“账套→建立”命令，打开“创建账套”对话框。

(2) 输入账套信息，

(3) 单击“下一步”按钮，输入单位信息

(4) 单击“下一步”按钮，输入核算类型。

(5) 单击“下一步”按钮，确定基础信息，

(6) 单击“下一步”按钮，确定业务流程，全部采用默认的标准流程，单击“完成”按钮，弹出系统提示“可以创建账套了么?”。

(7) 单击“是”按钮，稍候，确定分类编码方案。

(8) 单击“确认”按钮，定义数据精度。

(9) 单击“确认”按钮，系统弹出“创建账套{北京宏远科技有限公司：[333]}成功。”信息提示框，单击“确定”按钮，系统提示“是否立即启用账套?”。单击“是”按钮，打开“系统启用”对话框。

(10)选中“GL-总账”复选框，弹出“日历”对话框，选择日期“2011年1月1日”。

(11) 单击“确定”按钮，单击“是”按钮，单击“退出”按钮

1.1.3增加操作员

(1) 执行“权限→操作员”命令，进入“操作员管理”窗口。窗口中显示系统预设的几位操作员：demo、SYSTEM和UFSOFT。

(2) 单击工具栏中的“增加”按钮，打开“增加操作员”对话框。

(3) 输入数据。编号：11;姓名：陈力;口令：1;确认口令：1。

4) 单击“增加”按钮，输入其他操作员资料。最后单击“退出”按钮。

1.1.4分配权限

(1) 执行“权限→权限”命令，进入“操作员权限”窗口。

(2) 选择001账套;2011年度。

(3) 从操作员列表中选择陈力，选中“账套主管”复选框，系统弹出“设置操作员：[11]账套主管权限吗?”，单击“是”按钮。

(4) 选择马方，单击工具栏中的“增加”按钮，打开“权限增加”对话框，双击“总账、财务报表”权限，

(5) 单击“确定”按钮

1.2.1启动并注册企业门户

1)执行“开始→程序→会计从业资格考试→会计从业资格考试→信息门户”命令，打开“注册【控制台】”对话框。

(2)输入或选择数据。用户名“101”;密码为空;账套“900 电算化考试练习账套”;会计年度“2011”;日期“2011-01-01”。

3)单击“确定”按钮。进入会计从业资格无纸化考试软件。

1.2.2设置部门档案

(1) 执行“基础设置→机构设置→部门档案”命令，打开“部门档案”窗口。

(2) 在“部门档案”窗口中，单击“增加”按钮。

(3) 输入数据。

(4) 单击“保存”按钮

1.2.3设置职员档案

(1) 执行“基础档案→机构设置→职员档案”命令，打开“职员档案”窗口。

(2) 单击“增加”按钮。

(3) 输入职员信息。

(4) 单击“保存”按钮。

1.2.4设置客户档案

(1) 执行“基础档案→往来单位→客户档案”命令，打开“客户档案”窗口。

(2) 在“客户档案”窗口中，单击“增加”按钮，打开“增加客户档案”对话框。

(3) 输入客户档案信息。

(4) 单击“保存”按钮。

1.2.5设置供应商档案

(1) 执行“基础档案→往来单位→供应商档案”命令，打开供应商档案”窗口。

(2) 在“供应商档案”窗口中， 单击“增加”按钮，打开“增加供应商档案”对话框。

(3) 输入供应商档案信息。

(4) 单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。

1.2.6设置外币及汇率

(1) 执行“基础档案→财务→外币设置”命令，打开“外币设置”窗口。

(2) 在“外币设置”窗口中，输入数据。币符：EUR;币名：欧元。

(3) 单击“确认”按钮。

(4) 在“2011年1月的记账汇率”栏中输入9.6，敲回车确认。

1.2.7设置会计科目

(1) 执行“基础设置→财务→会计科目”命令，进入“会计科目”窗口，显示所有“按新会计制度”

预置的科目。

(2) 单击“增加”按钮，进入“会计科目——新增”窗口。

(3) 输入明细科目相关内容。

(4) 输入编码“100201”、科目名称“工行存款”;选择“日记账”、“银行账”，选择“外币核算”选项，选择币种“美元”。

(5) 单击“确定”按钮。

1.2.8设置凭证类别

(1)执行“基础档案→财务→凭证类别”命令，打开“凭证类别预制”对话框。

(2)单击“收款凭证、付款凭证、转账凭证”单选按钮。

(3)单击“确定”按钮，进入“凭证类别”窗口。

(4)单击收款凭证“限制类型”的下三角按钮，选择“借方必有”;在“限制科目”栏输入“1001,1002”。

(5)同理，设置付款凭证的限制类型“贷方必有”、限制科目“1001,1002”;转账凭证的限制类型“凭证必无”、限制科目“1001,1002”。

(6)设置完后，单击“退出”按钮。

1.2.9输入期初余额

(1)执行“总账→设置→期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。

(2)双击“其他应收款”的期初余额栏，输入其他应收款的明细余额信息。

(3)双击“其他应付款”的.期初余额栏，输入贷方期初余额4000。

(4)单击“试算”按钮，进行试算平衡。

2.1 重新注册企业门户

(1)执行“文件→重新注册”命令。

(2)输入相关信息。

(3)单击“确定”按钮。

2.2 填制凭证

(1)执行“总账→凭证→填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。

(2)单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。

(3)选择凭证类型“转账凭证”;输入制单日期“2010/01/10”。

(4)输入摘要“购办公用品”;输入借方科目“660203”，选择辅助核算部门“管理部”,输入借方金额“3000”，回车;摘要自动带到下一行，

(5)输入贷方科目“100201”，选择结算方式“转账支票”并输入票号“ZP101”，输入贷方金额“3000”或按“=”键。

(6)单击“保存”按钮，弹出“凭证已成功保存!”信息提示框。

2.3 修改凭证

(1) 执行“总账→凭证→填制凭证”，进入“填制凭证”窗口。

(2) 单击“

”时双击，弹出“辅助项”对话框，在对话框中修改部门为“采购部”，单击“确认”按钮。

(5) 单击“保存”按钮，保存相关信息。

2.4 查询凭证

(1) 执行“总账→凭证→查询凭证”，打开“凭证查询”查询条件对话框。

(2) 选择“收款凭证”凭证类别，输入凭证号“0001”。

(3) 单击“辅助条件”按钮，可输入更多辅助查询条件。

(4) 单击“确认”按钮，进入“凭证查询”的凭证列表窗口。

(5) 双击要查询的凭证或单击“确定”按钮，进入“查询凭证”的凭证窗口。

2.5 审核凭证

(1)执行“总账→凭证→审核凭证”命令，打开“凭证审核”查询条件对话框。

(2)输入查询条件，可采用默认值。

(3)单击“确认”按钮，进入“凭证审核”的凭证列表窗口。

(4)双击要审核的凭证或单击“确定”按钮，进入“凭证审核”的审核凭证窗口。

(5)检查要审核的凭证，无误后，单击“审核”按钮，凭证底部的“审核”处自动签上审核人姓名。

(6)单击“下张”按钮，对其他凭证签字。或执行“审核→成批审核签字”命令，将其他凭证成批审核。

2.6 记账

(1) 执行“总账→凭证→记账”命令，进入“记账”窗口。

(2) 第一步，单击“全选”按钮，选择所有要记账的凭证。

(3) 单击“下一步”按钮。

(4) 第二步显示记账报告，如果需要打印记账报告，可单击“打印”按钮。如果不打印记账报告，单击“下一步”按钮。

(5) 第三步记账，单击“记账”按钮，打开“试算平衡表”对话框。

(6)单击“确认”按钮，系统开始登录有关的总账和明细账、辅助账。登记完后，弹出“记账完毕”信息提示对话框。

(7)单击“确定”，记账完毕。

2.7 查询账簿

(1) 执行“总账→账簿查询→总账”命令，打开“总账查询条件”对话框。

(2) 输入查询科目“1403”。

(3) 单击“确认”按钮，进入“总账”窗口。

(4)单击本月合计行，单击“明细”按钮，查看明细账信息。

2.8 结账

执行“总账→期末→结账”命令，进入“结账”窗口。

(2) 单击要结账月份“2011.01。

(3) 单击“下一步”按钮。单击“对账”按钮，系统对要结账的月份进行账账核对。

(4) 单击“下一步”按钮，系统显示“01月工作报告”。

(5)查看工作报告后，单击“下一步”按钮。

(6)单击“结账”按钮，若符合结账要求，系统将进行结账，否则不予结账。

3.2 启动财务报表

(1)执行“财务报表”命令，单击“确定”按钮，再单击“关闭”按钮，进入财务报表系统。

(2) 执行“文件→新建”命令，单击“确定”按钮，建立一张空白报表，报表名默认为“report1”。

3.3 新建财务报表

(1) 执行“格式→报表模板”命令，打开“报表模板”对话框。

(2) 选择您所在的行业“一般企业(2007新会计准则)”，财务报表“资产负债表”。

(3) 单击“确认”按钮，弹出“模板格式将覆盖本表格式!是否继续?”提示框。

(4) 单击“确定”按钮，即可打开“资产负债表”模板。

(5) 单击“保存”按钮，在指定的文件夹输入报表文件名“资产负债表.rep”，再单击“保存”按钮。

3.4 定义报表格式

(1) 在“格式”状态下，执行“格式→表尺寸”命令，设置报表为6行3列。

(2) 执行“格式→组合单元”命令，单击“按行组合”，将报表第一行单元格合并。

(3) 执行“格式→区域画线”命令，将A3:C6区域画线。

(4) 执行“格式→行高、列宽”命令，将第一行行高设置为7毫米，A~C列列宽为30毫米。

(5) 输入报表项目。

(6) 执行“格式→单元属性”命令，将标题行文字居中并设置为黑体14号字。

(7) 执行“数据→关键字→设置”命令，在B2单元格分别设置年、月、日关键字。

(8) 执行“数据→关键字→偏移”命令，设置年、月关键字的偏移量分别为-60，-30。

(9) 单击“保存”按钮，将报表保存到指定文件夹下。

3.5 定义报表公式

(1) 在“格式”状态下，选定被定义单元“B4”，即“固定资产”期初数。

(2) 单击“fx”按钮，打开“定义公式”对话框。

(3) 单击“函数向导”按钮，打开“函数向导”对话框。

(4) 在函数分类列表框中选择“用友账务函数”，在右边的函数名列表中选中“期初(QC)”。

(5) 单击“下一步”按钮，打开“用友账务函数”对话框。

(6) 单击“参照”按钮，打开“账务函数”对话框。

(7) 修改科目编码“2001”，单击“确定”按钮，返回“用友账务函数”对话框。

(8) 单击“确定”按钮，返回“定义公式”对话框，单击“确认”按钮。

(9) 根据资料，直接或引导输入其他单元公式。

3.6 编制报表

(1) 在“数据”状态下，单击第1张表页，执行“数据→关键字→录入”命令，打开“录入关键字”对话框。

(2) 输入年“2011”，月“01”，日“31”。

(3) 单击“确认”按钮，弹出“是否重算第1页?”对话框。

(4) 单击“是”按钮，系统会自动根据单元公式计算01月份数据。

3.7 调用报表模板生成报表

调用资产负债表模板

(1) 执行“格式→报表模板”命令，打开“报表模板”对话框。

(2) 选择您所在的行业“一般企业(2007新会计准则)”，财务报表“资产负债表”。

(3) 单击“确认”按钮，弹出“模板格式将覆盖本表格式!是否继续?”提示框。

(4) 单击“确定”按钮，即可打开“资产负债表”模板。

生成资产负债表数据

(1) 单击左下角“格式”按钮，在数据状态下，执行“数据→关键字→录入”命令。

(2) 输入关键字：年“2011”，月“01”，日“31”。单击“确认”按钮，弹出“是否重算第1页?”提示框。

(3) 单击“是”按钮，系统会自动根据单元公式计算01月份数据。

4.1.2设置付款条件

(1) 执行“基础设置→收付结算→付款条件”命令，打开“付款条件”对话框。

(2) 单击“增加”按钮，输入付款条件编码“01”，信用天数“30”，按资料输入优惠天数及优惠率，

(3) 单击“保存”按钮。

4.1.3输入应收应付期初数据

(1)执行“采购→采购发票”命令，打开“销售发票”对话框。

(2) 单击“增加”按钮右侧的下箭头，选择“专用发票”，按资料输入发票信息，

(3) 单击“保存”按钮。

4.2 日常业务

4.2.1输入销售发票

(1) 执行“销售→销售发票”命令，打开“付款条件”对话框。

(2) 单击“增加”按钮右侧的下箭头，选择“专用发票”，按资料输入发票信息，

(3) 单击“保存”按钮。

4.2.2输入收款单

(1)执行“销售→客户往来→收款结算”命令，进入“收款单”窗口。

(2)选择客户“元祥公司”。

(3)单击“增加”按钮。输入结算日期“2011-01-11”;结算方式“转支票”;金额“35100”。

(4)单击“保存”按钮。

4.2.3往来核销

(1)执行“销售→客户往来→收款结算”命令，进入“收款单”窗口。

(2)选择客户“元祥公司”。单击“上张”或“下张”按钮找到要核销的收款单，

(3)单击“核销”按钮。

(4)在表体中找到与收款单对应的发票，在本次结算栏中输入“35100”。

(5)单击“保存”按钮。

4.2.4应收应付账表查询

(1) 执行“销售→客户往来账表→客户往来余额表”命令，打开“应收查询条件”对话框。

(2) 单击“确认”按钮，显示客户往来余额表。

(3) 单击“退出”按钮。

账务处理系统的基本任务：

1、力求实现会计循环的自动化。但从原始凭证到记账凭证的确认还不能全部实现自动化。

2、实现会计信息的多元分类。即不仅实现对总账、日记账和明细账管理，还能实现对往来、部门、项目、数量、单价、外汇及汇率的管理。

3、实现数据的高度共享。

账务处理系统是会计核算的核心，其他业务系统往往需要读取账务系统的数据进行核算，而且要将处理结果汇总生成凭证送账务系统统一处理。许多单位的会计电算化工作往往都是从账务处理系统开始的 。

定期核对

(1)使用丁种账的账户，如汇出汇款、其他应收款等科目，应按旬加计未销账的各笔金额总数，与该科目总账的余额核对相符。

(2)贷款借据必须按月与该科目分户账核对相符。

(3)余额表上的计息积数，应按旬、按月、按结息期与该科目总账的累计积数核对相符。

(4)各种卡片账每月与该科目总账或有关登记簿核对相符。

以上内容参考：百度百科-账务处理

2017会计电算化基本知识

会计电算化是一门新型的学科，很多人也许还不是很了解会计电算化。下面让我为大家介绍以下会计电算化的知识吧!

会计电算化简介

狭义的会计电算化，是指以电子计算机(以下简称计算机)为主体的当代电子信息技术在会计工作中的应用;

广义的会计电算化，是指与实现会计电算化工作有关的所有工作，包括会计电算化软件的开发和应用及市场的培育与发展，会计电算化的宏观规划，会计电算化人才的培养，会计电算化的制度建设等。

一、会计电算化的发展四个阶段

(一)模拟手工记账的探索起步

会计核算电算化，它是会计电算化的初级阶段---财务核算和报表核算。

1981年8月，长春一汽，会计电算化概念。

(二)与其他业务结合的推广发展---财务业务信息一体化(信息集成)

这一阶段主要内容是利用计算机对某一管理子系统进行核算，同时使会计电算化不仅仅局限于日常的会计核算，还将企业其他部门的业务处理纳入了计算机管理。企业其他部门的日常核算纳入计算机管理与会计核算的电算化形成一个有机的整体，构成了一套完整的会计核算系统。

(三)引入会计专业判断的渗透融合

2006年2月我国新《企业会计准则》的颁布，引入会计专业判断。

多方法+判断模型(原本由人力完成的复杂的会计专业判断转变成计算机数据库中的公式和模型，当实际业务发生后，再把实际数据及时输入计算机，自动与计划、预算或定额标准相对比，如有偏离，及时输出信息，对受控系统进行调节，以保证计划、预算或定额的正常实施。)

(四)与内控相结合建立erp系统的集成管理

2008年6月六部委联合发布《企业内部控制基本规范》

2010年4月三会一部一署发布 企业内部控制应用指引、评价指引、审计报告指引

内控是内部控制的简称，内部控制分为内部会计控制和内部管理控制两类。

与内控相结合建立erp系统的集成管理阶段要求会计电算化与内部控制相结合，运用计算机实现内部控制的上述要求，建立erp系统的集成管理(来源惟一、实时共享)。

会计电算化不等于会计信息化，会计电算化是会计信息化的初级阶段和基础工作。

二、会计电算化的作用

(一)提高了会计核算的水平和质量

会计电算化的首要目标是实现会计核算工作的电算化。

1.减轻了会计人员的劳动强度，提高了工作效率;(会计凭证录入和审核手工)

2.缩短了会计数据处理的周期，提高了会计数据的时效性;(随时生成报告)

3.提高了会计数据处理的正确性和规范性。(过账差错)

(二)提高了企业现代化经营管理水平

1.为从经验管理向科学化管理转变创造了条件;(三拍决策)

2.为从事后管理向事中控制、事先预测转变创造了条件;

3.为企业全面管理现代化奠定了基础。

(三)推动了会计技术、方法、理论创新和观念更新，促进了会计工作的进一步发展

三、会计电算化管理体制

财政部管理全国的会计电算化工作，地方各级财政部门管理本地区的会计电算化工作。

1.宏观管理。会计电算化工作的宏观管理是指各级财政部门和各级业务主管部门对全国和本地区会计电算化工作实行的综合管理。

(1)制定会计电算化发展规划并组织实施。

(2)加强会计核算软件管理，对会计核算软件及生成的会计资料是否符合国家统一的会计制度情况实施监督。

(3)加强会计软件电算化管理制度的建设。

(4)加强会计电算化的组织、领导，引导基层逐步实现会计电算化，提高会计工作水平。

(5)组织和管理电算化人才培训工作。

2.微观管理。

(1)建立会计电算化岗位责任制。

(2)日常操作管理。

(3)计算机软件和硬件的系统维护管理。

(4)会计档案管理。

本节习题讲解：

【例题·单选题】狭义的会计电算化是指以()为主体的当代电子信息技术在会计工作中的应用。

a.信息技术

b.电子计算机

c.计算技术

d.电子信息

『正确答案』b

【例题·多选题】由于会计人员得以从部分核算事务中解脱出来以及会计核算水平的提高，使财务会计管理由事后管理向()转变.

a.事后处理

b.事中控制

c.事先预测

d.实现控制

『正确答案』bc

【例题·多选题】我国会计电算化的宏观管理的基本任务是()。

a.加强会计软件电算化管理制度的建设

b.日常操作管理

c.组织和管理电算化人才培训工作

d.建立电算化岗位责任制

『正确答案』ac

会计核算软件

一、会计核算软件的概念和演进

(一)会计核算软件的概念

会计核算软件是指专门用于会计核算工作的计算机应用软件，包括采用各种计算机语言编制的.用于会计核算工作的计算机程序。

凡是具备相对独立完成会计数据输入、处理和输出功能模块的软件，如账务处理、固定资产核算、工资核算软件等，均可视为会计核算软件。

(二)会计核算软件的演进

二、会计核算软件的分类

(一)通用和专用会计核算软件---按照适用范围分

1.专用会计核算软件

专用会计核算软件又称定点开发核算软件，一般是指由使用单位根据自身会计核算与管理的需要自行开发或委托其他单位开发，专供本单位使用的会计核算软件。

2.通用会计核算软件

通用会计核算软件一般是指由专业软件公司研制，公开在市场上销售，能适应不同行业、不同单位会计核算与管理基本需要的会计核算软件。

目前我国通用会计核算软件以商品化软件为主---需要初始化。

(二)单用户和多用户会计核算软件---按照硬件结构划分

单用户：计算机上、单独运行

多用户：主机和终端同时运行

三、会计核算软件的功能模块

(一)构成

会计核算软件一般分为账务处理、工资核算、固定资产核算、存货核算、应收应付款核算、销售核算、成本核算、会计报表生成与汇总、财务分析等功能模块。

(二)关系

账务处理模块是会计核算软件的核心模块，该模块以记账凭证为接口与其他功能模块有机连接在一起，构成完整的会计核算软件系统。

四、会计核算软件与手工会计核算的异同

(一)会计核算软件与手工会计核算的相同点

1.目标一致(提供会计信息)

2.遵守共同的会计准则和会计制度(不因手段的改变而改变)

3.遵守共同的基本会计理论和会计方法(复式记账)

4.会计数据处理流程大体一致(凭证—账—报表)

(二)会计核算软件与手工会计核算的区别

1.会计核算工具不同

2.会计信息载体不同(纸质与磁材料)

3.记账规则不完全相同(对账、划线更正)

4.账务处理流程类型存在差别

5.内部控制方式不同(人与人控制、对账;人机控制)

五、erp

企业应用的企业资源计划(enterprise resource planning，简称erp)

软件中用于处理会计核算数据部分的模块，也属于会计核算软件范畴。

习题讲解：

【例题·多选题】会计核算软件按系统软硬件结构分类，可以分为下列哪几种软件()。

a.单用户会计软件

b.通用会计软件

c.网络会计软件

d.专用会计软件

『正确答案』ac

【例题·多选题】通用会计核算软件具有以下特点()。

a.软件开发水平高

b.需要初始化处理

c.开发者决定系统的扩充与修改

d.成本低

『正确答案』abcd

【例题·多选题】下列属于会计核算软件与手工会计核算的相同的有()。

a.遵守共同的会计准则和会计制度

b.会计数据处理流程大体一致

c.记账规则完全相同

d.内部控制方式相同

『正确答案』ab

会计电算化的内容是比较广泛的，可从不同的角度进行归纳，从会计电算化发展过程来看，主要分为3个基本的阶段。

(1)会计核算电算化。

会计核算电算化是会计电算化的第一个阶段，在这个阶段主要完成日常的会计核算业务，包括账务处理、工资核算、固定资产核算、材料核算、成本核算、销售核算、应收应付核算及报表的编制。会计核算电算化主要是指在这几方面运用会计核算软件，实现会计数据处理电算化。

(2)会计管理电算化。

会计管理电算化是在会计核算电算化的基础上，利用会计核算的数据和其他有关数据，借助会计管理软件提供的功能信息，帮助财会人员合理地筹措和运用资金，节约成本和经费开支，提高经济效益。它具体包括进行会计预测、编制财务计划、进行会计控制、开展会计分析.

(3)会计决策电算化。

会计决策电算化是会计电算化的高阶段，在这个阶段由会计辅助决策支持软件来完成决策支持工作.该软件根据会计预测的结果，对产品销售和定价、生产、成本、资金和企业经营方向等内容进行决策，并输出决策结果。