会计付多了款

对公转账转错了金额，如果是多转了钱，就联系对方公司财务人员操作，将多余的款项退回。对公转账的流程1、到营业网点转账：到开户银行柜台填写汇款单;盖上财务专用章和法人章;交给银行柜员进行办理。2、网上操作：按照提示，填写对方账户信息，提交，然后是授权通过;3、申请银行本票等，直接寄给对方手里。因为对公转账是不能被撤回的，所以大家在进行财务处理时一定要小心谨慎，避免出现错误情况，以免造成严重的后果。拓展资料：对公账户，即企业银行结算账户，是为企业法人、非企业法人、个体工商户办理结算业务的账户，能有效保障资金安全。 对公账户分为基本账户、一般账户、临时账户及专用账户。基本账户一个公司只能开一个。其他的例如：一般账户，一个公司可以根据业务需要开立多个，没有数量限制。人民银行的账户管理规定：一个企业只能开立一个基本账户，但是可以开立多个一般账户，如果另外还要开一个可以取款的账户，而且资金方有一定的专门用处，那么你可以在该行申请办理一个专用账户也是可以取款的。对公转账常见问题1、借款公司法人/股东向公司账户借款，在无借款合同或者未约定利息条款的情况下，或者当年纳税年度内未归还，税务部门会认为这是变相地向股东分配了股利，股东则需要补缴20%的个人所得税和滞纳金，甚至罚款。是否认定为“利息、股息、红利所得”主要看借款的用途，与企业盈亏没有关系。2、营业收入直接转入法人/股东账户营业收入不经过公司账户，直接打入法人/股东个人账户，会被税务部门认为公司未确认该营业收入，涉嫌逃税，面临补缴税款、滞纳金和处罚。3、账户资金转给法人或者股东公账的钱合理转到股东个人账户，实际就是股东分红。对于自然人股东而言，获得分红时，需要缴纳20%个人所得税。4、投资收回个人股东撤资时，常常以转让收入、违约金、补偿金、赔偿金等名目收回款项。但不管以什么名目，都需要按照“财产转让所得”缴纳个人所得税。5、提取备用金备用金主要用于小额零星报销费用支出，其使用范围为：除工资统发项目外的国家规定对个人的其他支出；出差人员必须随身携带的差旅费；其他确需支付现金的支出等。需要保持一定数量的库存备用金，一般不超过3～5天零星支付所需现金（每个银行提取额度不同，实际以银行规定为准）。

首先要做帐务处理，否则，你就会阶段性帐款不符了（否则人家怀疑你挪用公款论处）。你应该在应收帐款中记一笔多付的款项，等到这笔款回来后，出纳记收入款，会计也要记收入款项，这才平帐。如果多付的银行款无法收回怎么办？如果通过法律途径仍无法追回多转出的款项，那么，应将多转款项的出错、追款过程、确定无法追回以及作为损失处理等各环节详细经过以书面报告形式形成呈批报告，在公司内进行确认，作为账务处理的原始依据（委托追款凭证、提起诉讼及判决书等相关凭证以及其他证词资料等第三方材料也一并作为处理依据）。通常将该损失计入营业外支出科目处理（如确定责任人的可以挂账于其他应收款科目）。拓展资料：出纳：出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳。它既包括各单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、有价证券收付业务处理，票据、货币资金、有价证券的整理和保管，货币资金和有价证券的核算等各项工作，也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。狭义的出纳则仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。出纳的工作内容：1、货币资金核算（1）办理现金收付，严格按规定收付款项。（2）办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。（3）登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。（4）保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。（5）保管有关印章，登记注销支票。（6）复核收入凭证，办理销售结算。2、往来结算（1）办理往来结算，建立清算制度。（2）核算其他往来款项，防止坏账损失。3、工资结算（1）执行工资计划，监督工资使用。（2）审核工资单据，发放工资奖金。（3）负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和工资的领取对象，进行明细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。

其他应付款多付了可以按多付金额借记其他应收款，贷记库存现金或银行存款。其他应付款属于负债类科目，其贷方登记各项应付与暂收款项；借方登记支付的各项应付及暂收款项；期末贷方余额反映尚未支付的各项应付及暂收款项。其他应付款核算内容包括：应付经营租入固定资产和包装物租金；职工未按期领取的工资；收取的包装物押金；应付，暂收所属单位，个人的款项；其他应付，暂收款项。