银行会计总账

总账一般是根据汇总数填列，一个月一般填一次；日记账则要求逐日逐笔登记。这是最大的差别，希望采纳！

所有的总账是由会计登记的，银行日记账才是由出纳登记的。

1.审核记账凭证，据实登记各类明细账，并根据审核无误的记账凭证汇总、登记总账。2.负责设置本企业会计科目、会计凭证和会计账簿，并指导会计人员做好记账、结账和对账工作。3.定期对总账与各类明细账进行结账，并进行总账与明细账的对账，保证账账相符。4.月底负责结转各项期间费用及损益类凭证，并据以登账。5.编制各种会计报表，编写会计报表附注，进行财务报表分析并上报高层管理人员。6.为企业贷款及企业基础资料汇编工作提供财务数据、合并会计报表。7.为企业预算编制及管理提供财务数据，为统计人员提供相关财务数据。8.为会计事务所审计工作提供各明细账情况表及相关审计资料。9.完成上级交付的临时工作及其他任务。

货币资金包括现金 银行存款 其他货币资金

总帐科目是总帐中根据各个明细科目汇总登记，使用的会计科目分类。货币资金包括现金 银行存款 其他货币资金。总帐科目为一级科目，也就是现金、银行存款、原材料、产成品、其他应收款、其他应付款、应付帐款、应交税金、本年利润、管理费用、销售费用、财务费用、利润分配、生产成本、制造费用。

一、银行存款总帐是由总账会计登记的，银行存款日记账一般由出纳员登记。二、银行存款总账可以根据记账凭证、汇总记账凭证或科目汇总表来填写，一般根据科目汇总表来登，每月登一次，登记后要与银行存款日账进行核对；银行日记账由出纳员按财务记账凭证逐日逐笔登记入账，并定期与银行对账单核对，每天与库存现金核对，保证账实相符，每月与总账核对，保证账账相符。三、两个账本是一对平行登记的账本。

1、总帐中要把现金和银行存款这两个科目设置进去。2、总帐是根据“记帐凭证汇总表”登记的。不是根据记账凭证登记的。3、现金日记帐和银行存款日记帐是根据记帐凭证登记的。4、总帐中现金和银行存款科目月末余额，要与现金日记帐和银行存款日记帐月末余额进行核对，做到总帐和明细帐余额相符。