会计中现金申请过程

1． 根据审核无误的会计凭证，办理现金收付和银行结算业务； 2． 根据审核无误的现金收付凭证，登记现金日记账及银行日记账，编制资金收支日报表， 3． 协助编制月度资金计划汇总表和月度资金结算表； 4． 按时发放工资、奖金，并填制有关的记账凭证； 5． 严遵守现金管理制度和支票使用规定，现金要做到日清月结； 6． 负责库存现金、空白结算凭证、有价票据、印章的安全管理工作； 7． 负责公司收据的开制和公司取得的发票收据的审核工作； 8． 负责融资过程中的相关单证填制。 9． 完成领导交办的其他工作。

一、出纳判断收款类型:预收款,现销,赊销二、预收款:应收应付会计出具收款凭证三、现销:按产成品出库流程出货,财务部开出发票四、登记财务帐五、每月月底资金税务会计依据银行对帐单编制银行调节表六、财务主管审阅银行调节表七、财务主管如果发现银行调节表有任何异常,责成相关会计改正八、将银行调节表返回资金税务会计存档

1.我们需要的是必须做到账钱分开，所有票据均由会计开具，收款就开收款收据，付款就开付款凭证，出纳不能开。2.公司所有报账的票据均由会计审核合格后再交出纳付款。3.不定时对出纳的库存现金进行盘点。

很简单收款时，会计开局 收款收据。出纳再收钱付款时，会计开具 付款收据 。出纳付钱。再说了，付款时，必须有单位的 会计专管签字、单位领导签字。一个出纳 没有这么大的权利。你是刚去的？新手？恐怕做起来没有这么容易？我感觉 这个公司水很深。要么出纳和公司领导有关系。要么公司老板就是傻瓜。坐支现金，容易出现贪污腐败，呵呵。呵呵，你一个刚上任的小会计，恐怕没有这么大的能力吧。

1.所有申请报销的支出经过完整的验收、审核、批准手续，方可报销。经手人、业务审核、批准、财务审核原则上不能有同一人重复的情况。不准自审、自批自己开支的费用，一律报上一级核批（如，副总经理的支出报总经理核批，总经理的支出由董事长或执行董事核批）。2.付款批准人为财务经理，所有开支一律须经财务经理或其指定的财务人员审批后方能付款。3.所有申请报销的支出必须附有正确及有效的票据来证实支出，支出证明/依据必须是正本，并加盖对方公章，复印件将不受理。发票、信用卡支付存根联、收据或其他证明文件必须附在报销凭证后。4.各人自行支付、报销自己发生的费用。多人参如的活动（如用餐、乘坐出租车等），应由其中职级最高者报销。5.对员工实行现金周报制度。上周发生的各项现金报销费用，应于本周内一次性填写“每周现金报销报告”（F003见附表一）办理报销手续，一般不允许跨月报销。报支差旅费者，必须在出差回来后两星期内，到财务部办理报销手续。财务部核单员每周两次收取报销单据，时间分别为每星期二上午、星期四上午，除此以外的时间一般不受理报销申请。对外（指外单位及外部人士）付款不受报销时间限制。报销申请人首先将所有发票整理分类。定额小尺寸发票（如车票、餐饮发票）应分类粘贴在一张或多张票据粘贴单上，并在粘贴单上注明该类发票的张数及金额。购物发票应附手续完整的“固定资产验收报告”（固定资产），或由验收人在发票上签字证明（如办公用品等其他物资）；车票/机票上应注明起讫地点、时间；所有接待、应酬费用必须每次结账，不可以月结形式付款，发票应注明时间、地点、事由，并逐一列出参加人员及其所属机构；其他发票也应注明开支内容、时间、地点等。之后填写“现金报销报告”包括：姓名、部门、用途、金额、附件张数等，经部门经理审核后，送财务部核单员办理报销手续。1.核单员核对金额是否准确、是否符合公司规定的开支标准、各类审批手续是否适当、单据粘贴是否规范等等。如果有疑问，或发现不应报销的项目，应及时向申请人落实及说明。核单员审核无误，经财务经理审批后，按审批权限规定，呈送总经理/副总经理审批。未经财务部核单员、财务科长/财务经理签署的报销单据，不得送总经理或副总经理审批。核单员一般应在三天内办妥审批手续，并交由出纳员兑付款。2.出纳员应及时通知报销申请人领款，付款时收款人应在收款栏签名及填写日期。付款之后出纳员应在发票、“现金报销报告”盖上“现金付讫”章。