孙家员外
填制记账凭证，由经手人（通常指编制凭证的会计人员）签名于“制单”栏。负责记账的人员，在登账后签名于凭证的“记账”栏（通常指登记账册的会计人员，该栏次不应由出纳人员签名，出纳人员应签名于凭证上的“出纳”栏）。
我躲在墙角哭
银行U盾有两个，出纳一个，会计一个，财务章一般由会计保管，公章一般在老板手上，老板签字章由老板自己保管或指定一个人保管。会计出纳的职责及工作范围：出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳。一、出纳主要负责的工作：1.收款：最重要的是收取客户所支付的款项，可能是客户直接支付或是开票或直接汇款，若是经由业务人员或客服人员收款后，仍是要交给出纳。2.付款：主要支付厂商货款，可能厂商来领现金或支票，或是邮寄支票给厂商，或是直接汇款。经办人员填写请款单核准后，交由出纳人员支付。3.因为负责现金及票据之收取与支付，因此公司与银行账户相关的作业与管理也都由出纳负责。有开支票的还要负责票据管理。4.如果公司的供应商很多，那么出纳的作业就会较忙，一般公司每个月会固定一天或两天为付款日，集中作业，但如果有很多付款日的话，出纳的工作就会更忙，且不好管理。高阶一点的出纳可以做到现金预算。二、出纳的工作职责介绍：根据《会计法》，《会计基础工作规范》等财会法规，出纳员具有以下职责：（1）按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要做到日清月结，账面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；银行存款账与银行对账单也要及时核对，如有不符，应立即通知银行调整。（2）根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。（3）按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作，随着改革开放的深入发展，国际经济交往日益频繁，外汇出纳也越来越重要。出纳人员应熟悉国家外汇管理制度，及时办理结汇、购汇、付汇；避免国家外汇损失。（4）掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其他单位办理结算。这是出纳员必须遵守的一条纪律，也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。出纳员应严格支票和银行账户的使用和管理，从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞。
束缚的漂流瓶
一般来说出纳员在报销过程中要对原始单据进行审核;符合本单位报销程序和财务管理制度,经核对报销金额与票据准确后才能付款;同时报销单据必须有经手人、部门经理(主管)、财务负责人或者总经理的签字,否则出纳不得付款.因此,按要求印章需分开管理，法人一般会授权财务主管管理法人章，报销凭证就必需由财务主管过手审核后,出纳才能办理业务。到报销单后,检查粘贴的原始票据,看看是属于哪个地方那个单位开出的，因为每个地方对应要进的网站不一样。另外,开具原始票据的单位也要看清楚是国税还是地税。明确该原始票据属于一般的票据还是电子票据。因为这两种票据查询的地方和方法也不一样,再依次进行查询即可。扩展资料发票报销时注意事项：（1）不许用白条或不符规定手续的无效发票报销，发现白条或无效发票应拒绝受理，并应及时向单位反映。（2）检查报销人所购物品是否与原借款单位规定的内容相符，应坚持专款专用原则，若发现报销内容不符的，会计人员有权拒绝受理，并及时报告财务部门处理。（3）审查所购商品是否属于压缩社会集团购买力的专控商品；属于专控商品范围的，必须经由企业当地财政部门批准开具的压缩社会集团购买力的专控商品购买证明书方可购买，报销时应附上有关批准的专控商品购买的书面证明，方可给予办理报销；未经事前批准的专控商品，会计人员有权拒绝报销，并应及时报告财务部门处理；对事后补办控购商品购买证明手续的，只有在取得补考证明后，会计人员方可办理所购专控商品的报销。（4）对发生没有实物形态的零星费用性的货币开支项目的报销，应在取得对方单位开具的费用收款收据以后，审查有否经单位人或主管业务负责人同意批准签字，并列明费用开支项目内容和有关经办入签字，方可办理。（5）对审查出的报销原始凭证遇有记载不正确、不完整、不符合规定的单据，应由报销人退回原经办单位进行补填或更正后，方可办理报销。
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