外贸公司出纳和会计

需要有一定的外贸财务专业英语知识。其他的账目基本相同差不多，其次外贸公司的账目多了外汇收付和汇兑损益。外贸公司的出纳会接触到英文单据，及退税账户一、现金和银行1．办理现金支出，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，必须经过会计审核、总经理签批，方可办理款项支出。付款后，加盖“收讫”、“付讫”戳记。日常周转金不得超过2000元，如有超出，需缴存银行。不允许私自坐支收到的现金及支票，要及时送交银行。不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。2．办理银行结算，规范使用支票。严格按照银行结算制度规定，填写支票进帐单并送银行，不可延期送票。办理汇款，注意帐号的填写，严禁发生汇款错误的事件。签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期，并经常总签批后方可使用。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。严格控制签空白支票。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。3．认真登日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记账，并结出余额。现金的账面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上余额调节相符。对于末达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额。4．每月5日之前收取支票回单、月末对帐单，并填写收支明细，做好后交给会计。二、发票和收据1.发票与收据必须按编号顺序使用，领用空白发票和收据必须进行登记。2.设置发票登记簿，明确专人保管，专人填开，并设置专门存放发票的场所。3.购买发票后，按顺序用铅笔在发票封面右上角标明编号，并同时在领购手册上注明，以便备查。4.开发票必须用铅笔注明展位号码，收款是现金还是支票。5.不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，财务有权拒收。6.严格按照规定时限、顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具发票，按号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，全部联次一次复写、打印、内容完全一致，并在发票联或抵扣联加盖单位财务印章或发票专用章。作废票注明作废，全联保存。7.每本发票填开完后应在封面填好起讫号码、实际填票起止日期、作废份数。8.按照税务机关的规定存放和保管发票，不得擅自损毁。已经开具的发票存根联和发票登记簿，应当保存五年。保存期满，报经税务机关查验后销毁。9.发票专管员应当妥善保管发票，不得丢失。发票丢失，应于丢失当日书面报告主管税务机关，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。三、记帐和报表1.应设置现金日记账、银行存款日记账，根据审核后的原始凭证填制记账凭证，逐日逐笔登记，做到内容齐全、数字准确、摘要清楚、签名完整、符合记账要求，日清月结，账款相符，并结出余额。登记完毕将凭证转会计处记账。月终银行存款与银行对账单核对，有关未达账应做好“银行存款余额调节表”。2.每日盘存现金及银行存款，做到账账、账表、账物相符。总经理可派人抽查、核对资金情况。3.每星期要填报资金收入及支出的明细表。四、印鉴印章必须妥善保管，严格按照规定使用，签发支票所使用的各种印章不得全部交出纳一人保管，财务专用章由会计保管，法人章由出纳保管。五、费用统计每月分类统计现金、支票费用并制表交给会计审核，再交由总经理（面交或邮件）。六、其它1．交纳公司物业管理费、水电费。2．每月工资的核算。3．学习、了解、掌握财经法规和制度，提高自己的政策水平。维护财经纪律，执行财会制度，抵制不合法的收支和弄虚作假行为。上面是我查的出纳主要要做的，我是做出纳的，可是这段讲的很全了，我就不自己写了，呵呵，你是贸易公司，如果有进出口的话，你还要掌握进出口的关税和相关的财务知识，呵呵

是的,就这样的,要做会计得先从出纳做起,会计还需要上岗证出纳主要是记帐,做凭证,做关于现金方面的活,跑银行是其中一个环节,拿到支票得去银行交吧,需要提款得开支票去拿吧,这就是跑银行,出纳还要会开发票和支票,并且购买发票和支票.出纳就是俗称的"现金会计"其实也不用看什么书,多做就知道勒!

我是外贸公司的出纳主要的职责有：开付款单，支票，之类的，然后送到银行去办理；然后去银行拿拿公司的结汇水单；把要给银行的单据（比如结汇单据）送去。这是最主要的，关于跑银行的。倒没必要看什么书籍。但跑银行比较浪费时间，一大早你可能就从家出门，到中午回到公司。你要充分利用有限的待在公司的时间，看看同事是如何做的记住：多学，多问，多观察，多请教！

原先的凭证还在，那就是你的老师，照着做，记笔记分类，然后你就基本能做了，同时再在熟人中找个会计，要个号码，有不懂的问问，就应付下来了，再然后就是看书，找个学校补课，机会比学识更重要

财政局就有这样的培训班，还有社会上也有一些这样的班，初级，中级，高级。

会计与出纳的职责最基本的区分就是一个管钱一个管帐而且两个人要相互监督，（记住）银行日记帐是由出纳记帐的，会计的现金总帐与出纳的现金日记帐是一定要相对的．但工作中要相互配合，没有谁是完全独立的．把工作做好不要出现财务漏洞就是最好的．