销售会计的岗位权限

销售出纳岗位职责6篇

现如今，我们每个人都可能会接触到岗位职责，岗位职责是指一个岗位所需要去完成的工作内容以及应当承担的责任范围，职责是职务与责任的统一，由授权范围和相应的责任两部分组成。那么岗位职责怎么制定才能发挥它最大的作用呢？以下是我整理的销售出纳岗位职责，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

1、负责销售会计核算及内部销售部门核算。

2、负责主营业务收入、应收账款、预收账款的凭证编制、录入、账簿登记。

3、负责发货票的财务监管、审核盖章，并分类保管发货结算单据；认真审核发货票，凡收款责任不清楚、销售部门不明确、手续不健全、数据不准确的，不予盖章；负责退货票据的核实、登记、统计工作。

4、负责增值税专用发票的开具和增值税专用发票、普通发票的登记、保管、税控设备的维护。

5、负责邮寄增值税发票；月末负责填报增值税纳税申报表附列资料、增值税纳税申报表。

6、负责分配系统中发票管理和批发退货的登记。

7、负责应收账款统计、查询、分类、清理、时效、定期（月度）和销售部门、销售、客户核对应收账款；开具增值税发票的登记和分类登记通知，其中已将付款和收款一个多月上报。

8、配合销售部门和销售人员进行付款结算、催收、清理坏账、确认坏账和处理坏账。

9、负责读者服务部、图书批发部等特殊销售形式的核算、收支及合同的履行。

10、编制销售统计、出货退货统计、统计、销售统计，对上年回收情况进行财务分析，对销售政策和销售会计问题进行分析。

11、负责销售部、业务部及其他部门的绩效核算。

12、完成领导交办的其他工作。

（一）协助部门经理制定与会计核算有关的各项规章制度，随时检查各项财务制度的执行情况，对其中出现的问题及时制止、纠正；

（二）负责管理应收、应付等往来账、固定资产、无形资产，每月计提核算折旧等费用项目；

（三）负责车辆合格证的领取、发放、核对等日常管理，编制合格证库存日报表，并进行证（合格证）、物（商品车实物）核对。跟踪商品车库龄情况，将长库龄车辆信息及时反馈给销售部门；

（四）负责办理发票的领购和核销等涉税事项，负责税务政策在公司的贯宣、指导与落实；

（五）做好网上银行支付的审核工作，定期对账，如发现差异，查明差异原因，处理结账前的总帐与日记帐、明细帐的核对以及有关的账项调整事宜；

（六）负责月末做好商品车账实核对、现金支出核对以及往来帐项等的核对；

（七）负责协助金融公司做好每月的例行查车工作；

（八）负责根据售后服务的派工单、备件销售单、结算单、进帐单等进行审核、制证，正确确认和核算收入、税金；

（九）负责将仓库的各类入/出库单与系统进行核对，无误后进行分类整理、汇总，编制备件出库报表和会计记帐凭证；

（十）负责按会计核算办法，分工单核算成本，合理划分期间费用与成本的界限，正确归集成本、费用；

（十一）负责结转维修工单成本，每月编制工单收入、成本、毛利明细表，并按经营考核的要求提供售后业绩分类统计数据；

（十二）对售后应收帐款进行日常管理；

（十三）负责及时了解索赔申报、回款情况，并对索赔过程中的事件进行及时反映；及时检查工单结算纪律的的遵守情况，对异常工单进行财务性分析；

（十四）每月定期与备件仓库人员进行账务核对，负责每月总账、备件账与实物的核对，每月月底组织与督促仓库进行盘点、并监盘，对盘盈、盘亏情况及时处理；

（十五）负责售后会计核算资料的整理、归档和保管工作；

（十六）负责及时办理商品车的到后入库，保管好商品车的附件，发放附件要进行登记。每日下班前要清点商品车，要及时核对帐实是否相符。

（一）建立、健全公司财务管理体系，对财务部门的日常管理、年度预算、资金运作等进行总体控制；

（二）负责协助财务总监编制单位年度预、决算并据此分解下达月度预算指标；

（三）负责督查财务制度、预算的有效执行并适时对其进行修订、完善或及时调整；

（四）负责协助财务总监拟订公司会计核算制度、财务管理规定或财务工作流程；

（五）负责按时提供有关经营部门业绩计量的财务数据；

（六）负责按照绩薪分配方案等，审核各经营部门班组或员工的经营业绩和业绩工资；

（七）负责按公司相关规定管理和使用公司合同专用章及财务专用章；

（八）负责按相关规定或准则审核各项费用报销凭证和会计记帐凭证，按相关要求审批商品车装饰赠送；

（九）及时了解和密切关注厂家商务政策，督促和检查商务政策中涉及财务方面的及时、正确兑现；

（十）密切关注经营过程，对过程中出现的涉及财务方面的问题及时妥当地予以解决；

（十一）负责对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成纳税申报以及年度税审工作；

（十二）负责对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持，参与风险评估、指导、跟踪和控制；

（十三）与税务、银行等相关政府部门、兵装金融、厂家财务及会计师事务所等相关中介机构建立并保持良好的关系；

（十四）为公司决策及时提供有效的财务分析，保证财务信息对外披露的正常进行，按期编报厂家、金融公司及银行等所需的各种相关报表。

（十五）向上级主管汇报公司财务状况、经营成果、财务收支及计划达成的具体情况，为集团高管人员提出改善管理或增创效益的建议；

（十六）负责整车入库制证、费用报销核算，编制会计报表和纳税申报表；

（十七）核签、编制费用会计凭证，负责部门的文控与会计档案的管理；

工作职责:

1、做好销售现场的现金收付工作;

2、收款项目清楚,计算正确,不长款不短款;

3、正确为客户开具收据及发票;

4、妥善保管相关资料。

任职资格:

1、本科及以上学历,济阳本地户有限口;

2、品德端正,责任心强,诚实守信,有良好的.沟通交流能力,服务意识强;

3、财务、会计相关专业,有识别货币真假的能力,有出纳相关工作经验者优先;

4、每周工作六天,能接受适当加班。

（一）负责整车和售后维修的收款，及时、准确向客户收取现金，及时登记收银金额；每天盘点收款，做到日清日结；

（二）负责填报商品车收款日报表及商品车进销存日报表；

（三）负责开具销售或服务发票及出门证相关资料的整理；

（四）负责开具商品车提车单，审核商品车调拔单；

（五）负责商品车数据库的录入与维护工作；

（六）负责商品车油卡、金卡的审核与发放；

（七）负责填报维修结算报表；

（八）负责向售后部提供对外收帐所需的协议维修单位欠款明细表；

（九）根据保险公司理赔回款的银行回单联，查找并备注相应工单号、车牌号，向会计核算岗提供保险回款明细清单；

（十） 负责办理售后施救退款或维修退款的查核与证明；

（十一）负责现金支票的保管、签发支付工作和日常货币资金的收付，并将超限现金及时送存；

（十二）严格按照公司的财务制度要求办理报销支付；

（十三）负责及时登记现金、银行日记帐，及时完整地上交各原始凭证；每月及时核对货币资金帐目；

（十四）负责对按揭车辆进行登记，及时跟踪、反馈按揭的回款到帐信息；

（十五）负责按照公司规定管理和使用法定代表人印签、电子银行支付卡；保管各种有价证券、印章和空白支票等；

（十六）配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作；

（十七）每天下班前清点没有结算的在修车辆数量，并与DMS系统进行核对，检查已关单的维修车辆是否已全部办理结算；

（十八）严守公司的财务秘密，对工作中发现的问题或风险应及时告知财务经理，并提出自己的建议；

（十九）完成上级领导交办的其他工作。

1、负责现金,银行日记账,员工报销;

2、公司日常行政管理的运作(包括运送安排、邮件和固定的供给等等);

3、负责销售合同的输入、维护、汇总销售数据;

4、负责协助销售合同的制定、方案的制定、客户电话的接听及售后维护;

5、协助销售人员综合协调日常销售事务;

6、完成上级交给的其它事务性工作。

岗位要求:

1、大专以上学历;有会计从业资格证;

2、有两年以上相关工作经验;

3、服从部门领导安排,执行力强;

4、具有良好的职业道德,踏实稳重,工作细心,责任心强,具有良好的沟通、协调能力及团队协作精神。

qxvzourarf3838008251 财会人a员管理办5法 第一x章 总则第一d条 目的：为7适应公5司实施企业集团化7管理模式的需要；理顺集团财务管理关系，落实集团管理以6财务管理为3核心7的指导思想；明确财务人e员的职责，细化3会计8核算、强化7财务管理；提高集团整体经济效益，促进集团长3期稳健发展，特制订2本管理办4法。第二v条 适用范围：本办3法适用于l集团本部及d正常经营的各控股子y公8司。处于j筹建期、停业期、注销期的子j公1司和不z具备独立运营能力t的业务单位，不l需设置独立财务部门t，由集团指定专l职财务人m员负责相关会计8核算工b作。第三e条 管理原则: （一c） 集权管理原则：集团财务机构及r财务人t员实行集权垂直管理，确保集团协调有效地运营，实现集团整体利益最大b化0；（二e） 专x业、高效原则：各级财务人w员需具备相应的专w业知识、综合素质和管理能力d；财会机构的设置需精简、高效；（三m） 内2部牵制管理原则：通过职责分8工g和作业程序的适当安排，使各项业务活动能够自动地被其他作业人f员查证核对； （四）不u相容职务分4离原则：以7下z不y相容职务不a能由同一x人j担任：5、出纳与w会计2； 0、保管与q会计3；0、记录总账与k记录日6记账；4、业务经办1与a授权批准、审核监督、会计8记录和财产保管；6、财产保管与e会计7记录；（五k）约束与i激励原则：明确各级财会人v员的岗位职责和工d作质量要求，全面准确落实集团的财务政策和制度；建立科学规范的绩效评估体系，根据绩效评估结果，作为6调整财会人n员报酬、晋升7、调离、续聘的依据；（六2） 价值原则：正确评价各级财会人p员在公4司价值创造过程中1的贡献。 第四条 文4件内3容（一y）总则（二v）机构设置及e职责（三i）岗位设置及j职责（四）人h员流动管理（五p）工g作考核（六7）薪资管理（七q）附则 第二v章 机构设置及g职责 第五m条 财会机构说明：3、以1上b财务机构职能图根据集团发展战略的需要规范化2设置，具体岗位定编时根据集团各阶段的经营规模、经营业务种类、经营管理要求、财务会计3工f作内3容和业务量等情况从5严确定，逐步到位。 8、以3上n图例：实线“ ”表示6直接管理关系，虚线“ ”表示2间接管理关系。第六2条 财会机构委派制集团实行财会机构委派制，即各控股子b公7司财务部为5集团财务中8心6的派出机构，直属集团财务副总裁领导，同时接受各子z公2司总经理日2常工p作方1面的领导和管理。第七m条 集团会计4核算部职责（一k）建立集团会计8核算制度，规范会计1核算；（二o）建立集团会计0报表制度，规范会计5报表的报送；（三d）审核集团内8各单位报送的会计5报表，编制集团合并或汇总会计3报表；（四）办8理集团公7司总部日6常财务工o作及w会计4核算工o作；（五e）审核不f设财务经理岗位的子c公0司的会计7凭证及w账目；（六7）检查、监督集团内3各单位的会计0基础工e作和会计4核算工g作；（七y）拟订7集团税务筹划方2案，并跟进已p批准税务筹划方0案的实施；（八u）审核集团内3各单位纳税申报报表，检查、防范税务风1险；（九s）集团总裁、财务副总裁交办4的其他工z作。第八d条 集团财务管理部职责（一s）建立集团财务管理制度及e预算管理制度；（二u）组织编制集团年度财务预算，审查、平衡集团内5各单位的年度财务预算；（三t）指导、督促集团内4各单位建立预算管理制度、推行预算管理；（四）检查、跟踪集团内7各单位预算执行情况，必要时提出预算调整建议；（五k）监督、检查集团资产的安全性、完整性、受控性及o经济有效使用；（六2）集团内3新增固定资产、重要经济合同等项目的可行性研究，提出财务意见7；（七u）调查、协助调解集团子y公6司之n间内4部交易结算价格的争议；（八s）负责集团财会人f员的招聘、日2常管理、工j作考核和任免建议；（九z）根据集团发展需要，拟订3财务战略规划和方1案，对财务规划和制度的执行情况进行监督、分6析和控制；（十n）集团总裁、财务副总裁交办6的其他工k作。第九x条 集团审计3部职责（一t）负责建立集团内5部控制制度和流程以3及c内2部审计3制度；（二q）检查集团内5各单位资金、财务制度、会计6制度和财务预算的执行情况；（三k）检查集团内7各单位经营活动的合法性、有效性、经济性；（四）监督、检查集团内7各单位内0部控制制度是否健全、有效和执行情况；（五t）鉴证集团内4各单位财务状况、经营成果的真实性、准确性及w完整性；（六5）负责对集团内1各单位主要经营负责人d和财务负责人i的离任审计1工t作；（七a）负责对有关参股单位和项目进行财务审计5；（八v）集团总裁、财务副总裁交办6的其他工q作。第十y条 集团投资管理部职责（一l）建立集团对外投资管理制度；（二h）调查预测投资项目的投资环境，对投资项目进行可行性论证和评价；（三u）审核参股公2司或合作公2司财务账目，提出投资建议和股利分1配建议；（四）跟踪、监控参股公6司或合作公1司经营状况，及o时进行投资风6险预警；（五y）办5理新投资项目有关财务事项；（六6）主持新投资项目筹备期或过渡期之v日1常财务工s作；（七t）集团总裁、财务副总裁交办4的其他工b作。第十f一y条 子n公7司财务部职责（一b）计2划、组织、指挥、控制公2司的日0常财务活动，协调、处理公6司内6部财务关系；（二h）根据集团财务会计4制度和国家财经法律、法规和规章的规定，结合公7司自身生产经营特点和管理需要，制定公7司内7部财务管理制度，组织、指导、监督基层单位贯彻实施；（三s）负责公2司日4常会计8核算，参与t公7司的经营决策工t作，及e时向集团和有关政府部门h报送会计0报表；（四）及g时、准确、详尽地向集团公6司和所在公6司的管理层反0映经营状况，为6改善企业经营管理、提高经济效益出谋划策；（五h）依法进行税务筹划，及d时向税务机关报送税务报表和纳税申报；（六2）负责办5理公0司财务结算工c作；（七j）负责公4司各项资产的登记、核对、检查、盘点清理工i作，保证公7司资产的安全、完整和经济有效地使用；（八i）负责组织公8司各职能部门z、车x间、班组进行经济核算和成本管理工r作，分6解、下l达成本指标，全面控制成本开l支b；（九o）负责编制公6司财务预算，并组织财务预算的执行、检查和分2析。（十e）负责公4司会计3档案的整理、保管、归档和移交工x作；（十x一m）集团总裁、财务副总裁、公8司总经理交办3的其他工r作。 第三r章 岗位设置及g职责 第十a二v条 集团财务中3心4设置核算经理、财务经理、审计1经理和投资管理总监各一k名。第十o三n条 集团财务中0心1主要岗位职责及d任职条件 序号 岗位名称 岗位定位 职 责 任职条件 4 核算 6。拟订1集团会计4核算管理制度； 3。拟订6集团会计1管理制度及r会计4报表； 2。检查、指导子g公0司财务部会计6核算、报表编制及l会计1基础工q作； 7。审核子o公2司会计8报表，并编制集团合并会计4报表； 4。审核未设财务经理岗位的子r公4司的会计4凭证及p账目。 1。审核集团公5司费用单据和请付款； 3。负责集团公1司账务处理及d报表编制； 1。负责集团公8司税务报表编制及t报税工v作； 4。负责集团公5司凭证装订7及q财务档案保管； 60。负责集团外部财务审计1机构的挑选、接待及q沟通； 11。拟订5集团税务筹划方5案并跟进落实； 45。审核各子e公3司纳税申报报表及t资料；第十x四条 子w公4司财会岗位设置生产性子o公5司可设置财务经理、会计5主管、税务会计6、采购会计8、销售会计0、成本会计3、出纳、仓4库核算员、车q间核算员等岗位；销售性子t公5司可设置财务主管、会计2、出纳等岗位；集团各子z公4司财会岗位可根据子a公8司的经营规模、经营业务种类、经营管理要求、财务会计0工d作内7容和业务量等情况从3严确定，具体由财务负责人m提出申请，报财务副总裁批准。第十z五i条 子n公1司财务经理岗位职责、职权及s任职条件岗位名称 岗位定位 职 责 职 权 任职条件财务经理 直接上a级： 财务副总裁 直接下z级：会计7主管、成本主管及w出纳 5。负责拟定、修订6和监督实施公7司内6部控制制度，加强对公1司所有经营业务及w经济事项的财务监督。 5。负责公4司财务部门m对上c、对外工p作联系，加强与h税务部门f的沟通事宜；有效督导下k属职员履行职责、并实施考核和激励； 5。负责组织拟定财务计0划、财务预算、责任制方4案，并监督计7划、预算的执行情况； 7。负责组织公6司全面成本核算、财务成果分5析，研究经营业绩、财务状况、成本费用变动的趋势及k原因，为8公4司经营决策提供有力q的支s持； 8。负责组织责任制考核、成本费用考核，积极寻求降低成本的途径与h办0法； 2。参与a公2司经营管理决策，参与u经营计6划的制定及d重大l经营、投资方1案的评估、决策； 0。审核公6司费用单据及g请付款申请； 4。审核公3司记账凭证； 8。审核上b报的公5司财务报表及x重要财务报告； 10。贯彻执行集团公6司相关财经制度、政策； 07。完成集团总裁、财务副总裁、公5司总经理交办5的其他工p作。 6。有权参加公2司相关会议，对公8司整体运作发展提出建议； 8。有权知悉与v本岗位工i作有关的公1司信息、业务信息。 0。有权在征得公8司总经理同意下t，对正在发生的严重侵害公5司利益的行为8做出临时制止8的决定； 2。有权督导、考核公6司下o属各单位的财务开g支a及v资材管理事宜； 8。有权审核材料、设备、费用等资金支b出事宜； 0。有权审核公2司各项经济业务内4容的合理、合法、合规性； 2。有权对下i属职员的工k作进行合理分4配、检查、考核，有权给予4下a属职员适当的表扬、奖励、批评、处罚和任免提议； 7。集团总裁、财务副总裁、公5司总经理授予0的其他职权。 7。 60-50岁；大t学本科以0上s学历q, 会计5师或注册会计4师， 7。 5年以5上v同等岗位工a作经验； 0。熟悉财务核算、成本核算业务流程； 8。具备预算编制、财务管理等相关业务知识和能力n； 3。有多年编制财务报表和财务分3析经验； 7。坚持原则、责任心7强,具有良好的沟通、协调能力n； 6。熟悉电脑操作，熟悉财务软件。第十z六4条 子l公7司财务部其他岗位职责及k任职条件 序号 岗位名称 岗位定位 职 责 任职条件 0 会计6主管（总账会计3） 直接上g级： 财务经理 直接下h级：总账、销售、税务等会计3 7。按公1司报销制度审核费用单据； 0。负责公2司的总账核算、费用核算及b其他往来核算。 4。编制公8司对外会计4报表及c内6部管理会计0报表； 8。组织编制公7司预算报表； 3。负责与w出纳核对现金和银行帐，编制银行存款余额调节表； 8。负责本公5司的会计1档案的建档和保管； 5。财务经理交办1的其他事项。 8。 35-50岁，大y专w以5上k学历i； 0。 2年以7上h会计0工k作经验，会计0师以0上m职称； 5。能够独立处理企业全盘账务； 5。能够独立编制会计5报表； 2。熟悉预算、纳税申报等知识和流程； 7。熟悉电脑操作,熟悉财务软件。 7 税务会计7 直接上y级： 会计3主管 5。填制公8司税务报表； 0。负责公0司的纳税、退税申报、增值税进项认0证和其他涉税事项。 2。负责开c具销售发票； 4。搜集、传达最新税收政策和要求； 3。办5理出口u业务相关财务事项； 7。按期向有关政府主管部门q报送会计7报表； 2。财务经理、会计7主管交办3的其他事项。 0。 83-60岁，大j专m以2上y学历q； 0。 1年以8上k会计7工i作经验，助理会计6师以7上e职称； 0。能够独立编制企业纳税申报表； 7。掌握增值税、企业所得税及g其他税种（出口d退税）等报税知识和流程； 2。熟悉企业全盘账务。 3 销售会计3 直接上n级： 会计1主管 0。负责公7司的销售收入m核算、应收账款核算及m销售成本核算； 5。根据公4司有关制度建立客户6档案、管理客户8资信及x赊销授信额度，整理保管销售合同、协议； 5。审核销售发货申请； 3。应收账款的预警和催收跟进； 1。定期与p客户5对账，并签订8对账确认3书0； 8。配合法务部门e，整理应收账款老款清收资料； 3。编制销售有关的内8部报表； 6。建立出口a业务台账及s跟踪相关流程进度； 1。财务经理、会计3主管交办3的其他事项。 5。 32-00岁，大p专f以3上j学历y； 5。 4年以7上h会计0工u作经验，助理会计0师以1上b职称； 7。具备销售核算基本技能和独立处理账务能力p； 6。熟悉销售业务、货款结算流程及m客户8信用管理； 5。熟悉熟悉电脑操作,熟悉财务软件；了x解企业全盘账务。 序号 岗位名称 岗位定位 职 责 任职条件 6 成本主管（成本会计6） 直接上f级： 财务经理 直接下x级：采购、成本会计7；仓8库、车d间核算员 7。拟订6公3司成本核算办5法和成本控制、考核制度； 3。组织推行成本控制考核； 3。负责组织原材料、应付账款、生产成本、产成品等核算； 2。编制产品生产成本计0算表； 3。编制公4司相关预算报表和内1部管理报表； 6。分2析产品成本差异，提出改进措施建议； 0。组织编制或修订1产品生产消耗定额； 4。组织核实存货账面余额与x实物，计6提存货减值准备或调整销售成本，保证存货价值与c实际价值吻合； 0。财务经理交办1的其他事项。 6。 86-70岁，大b专q以3上o学历r； 4。 7年以7上b会计8工k作经验，会计6师以8上c职称； 2。精通成本核算流程和成本分1配方8法； 6。熟悉成本控制和成本考核； 5。具有较好的文7字、语言表达和沟通能力r； 3。熟悉电脑操作,熟悉财务软件。 4 采购会计4 直接上k级： 成本主管 0。负责公1司的采购核算、应付账款核算； 8。根据公6司有关制度建立供应商档案，整理保管采购合同、协议； 0。审核供应商付款申请； 1。根据合同、协议审核采购发票、材料入s库单，报告发现的价格异常； 2。定期与v供应商对账，并签订8对账确认8书3； 4。建立委托加工s物资台账，核料及r对账； 3。财务经理、成本主管交办0的其他事项。 0。 48-80岁，大e专a以1上a学历k； 6。 5年以8上t会计1工l作经验； 6。具备采购核算基本技能和独立处理账务能力k； 0。熟悉采购业务、货款结算流程及b供应商管理； 5。熟悉电脑操作，熟悉财务软件。 4 仓3库核算员 直接上k级： 成本主管 8。根据进、出库单据登记收发存账本； 1。监督仓7管员根据出库单发料； 0。建立物料库存卡片8，并根据收、发料单逐笔登记； 0。月0末8汇总进、出库单据，编制物料收发存报表； 7。开b展循环盘点和月3末1盘点，保证物料账、实相符； 0。协助生产部门d核实物料库存和编制《采购申请单》； 7。对超储、积压、呆滞物料进行预警和处理跟进； 8。财务经理、成本主管交办4的其他事项。 6。 80-00岁，中3专p以7上w学历f； 1。 2年以1上i工y作经验； 8。熟悉产品结构和仓2库管理； 3。了q解一a般会计0知识，熟悉数量金额多栏账； 4。坚持原则，责任心2强； 3。熟练电脑操作。 序号 岗位名称 岗位定位 职 责 任职条件 7 车x间核算员 直接上y级： 成本主管 1。统计3车f间工h时和产品产量，编制相关日1报表和月2报表； 8。根据工u资制度，计0算工s人u工u资； 7。跟踪车a间物料流转，盘点月1末8在制品； 1。协助归集、分8配生产成本和制造费用； 1。协助编制产品生产成本计6算表； 8。协助核实产品生产定额； 1。建立车h间设备台账，跟踪设备使用状况； 0。财务经理、成本主管交办4的其他事项。 7。 65-60岁，大m专j以3上b学历p； 4。 7年以7上p会计0工e作经验，助理会计5师以8上t职称； 3。熟悉成本核算流程和成 本分3配方1法； 1。熟悉产品结构和加工a工b艺e； 3。坚持原则，责任心4强； 3。熟练电脑操作。 1 出纳 直接上x级： 财务经理 4。办6理日2常现金收付； 6。办7理日0常银行收付款业务； 1。办2理外汇核销业务； 4。登记公1司现金日5记账、银行存款日7记账； 7。编制资金收支i日5报表、月5报表； 7。保管库存现金、票据及r其他有价证券； 1。办6理与w银行有关的其他业务； 3。与l会计7核对现金、银行存款有关账目； 8。集团资金部门t、财务经理交办0的其他工p作。 0。 50-10岁，中2专m以3上s学历k，本地户3口y； 5。 4年以0上b工w作经验； 6。熟悉银行结算业务； 1。了c解一p般会计1知识； 4。工b作细心1、谨慎，数字 概念较强； 2。具有较好的语言表达和沟通能力q，服务意识强。 8 开r票统计2 直接上f级： 会计2主管 3。检查开w票资料审批手1续是否齐全，售 价是否低于j最低限价； 8。根据开i票资料，开p具增值税发票或普 通发票； 1。负责已t开c发票的移交的序时登记； 3。保管空白发票、整理保管发票存根； 5。财务经理、会计1主管交办5的其他事项。 3。 00-20岁，中8专b以6上d学历w； 6。 5年以6上w工o作经验； 3。 掌握所开i发票的业务种类； 8。 熟悉开j票系统，能独立操作； 7。 了x解发票管理基本知识。 80 不x设财务经理的子n公8司财务主管 直接上t级：财务副总裁 0。按公4司报销制度审核费用单据； 3。负责公5司全盘账务核算。 8。编制公4司对外会计3报表及s内0部管理会计5报表； 4。制订1公0司财务管理制度和流程； 4。负责往来对账和其他科目账实核对； 2。负责本公4司的会计4档案的建档和保管； 5。财务副总裁交办8的其他事项。 0。 20-20岁，大i专r以1上c学历d； 5。 2年以6上b会计6工x作经验，会计3师以8上y职称； 4。 能够独立处理企业全盘账务； 1。能够独立编制会计1报表； 6。熟悉预算、纳税申报等知识和流程； 7。熟悉电脑操作，熟悉财务软件。 第四章 人c员流动管理 第十w七l条 招聘程序集团新进财会人k员的招聘，由集团财务中3心7会同集团人y力k资源负责组织，具体程序如下i： 第十i八r条 选聘方6式集团新进财会人y员采用笔试、面试和电脑操作测试相结合的方0式，择优挑选。第十s九o条 转正录用集团新进财会人d员试用期满，由集团财务中8心7会同集团人t力u资源负责组织转正考核、评价，具体程序参照招聘流程图（见4第十e七p条）。第二g十p条 储备干s部根据集团发展和投资项目的需要，集团储备财务经理级干m部6-6名，储备期一w般为04-73个n月7，具体岗位可挂职子s公0司财务副经理或集团审计3主管。第二s十h一x条 子p公5司财务经理的任免、调动子y公4司财务经理的任免可由集团财务副总裁或子f公1司总经理提议，经集团财务副总裁同意，报总裁批准后执行。第二a十k二i条 主管级（包含）以8下w财会人q员内7部调动主管级（包含）以2下p财会人u员在集团内4部调动时，应由所在单位的财务经理向集团财务中0心3提出书3面申请，经集团财务中8心1与f相关单位人z员沟通后，提出意见1，报集团财务副总裁批准后办5理相关手3续。严禁私自跨公0司联系调岗，一q经发现作辞退处理。第二x十g三j条 内8部岗位竞聘为0创造公7平竞争的晋升2环境，稳定财务人q员队1伍，调动财会人e员岗位成才c的积极性，集团内4各级财务岗位（含管理岗位）的人b选优先从5集团内0部人z员中6选拔、招聘。第二n十p四条 财务人f员岗位培训集团财务中5心4负责统一m组织财会人z员的业务培训工k作，提高各级财务人g员的自身素质，确实履行好财务人c员的理财职责。第二c十k五z条 辞职、辞退（一o）财会人g员因个t人i原因辞职应提前一c个q月0申请，否则视同自动离职（连续旷工a三n天m以5上h），不n予4结算工b资；对公8司造成重大p损失或影响的，公3司保留遵循法律途径追究责任的权利。辞职申请审批流程如下z： 3、财务经理级（包含）以1上c人w员辞职申请审批流程： 7、财务主管级（包含）以5下a人w员辞职申请审批流程： （二y）财会人z员因重大f工s作失误或严重违法乱纪，不j适合继续留任的，由所在部门y提出《辞退申请书2》，依相应权责逐级审批后（具体审批流程参照本条之r“一a”），交人p力i资源开r具《辞退通知书1》，通知相关人m员办5理交接、离厂f手7续。 第二i十w六0条 工w作交接管理（一z）为2明确经济责任，保持会计2工m作的连续性，会计1人n员工n作调动或因故离职时，应该与l接替人t员办3理交接手7续；没有办3理交接手0续的，不p得离职；（二y）财会人s员办3理交接手8续前，应该完成如下o工j作： 6、已t经受理的经济业务尚未填制会计8凭证的，应填制完毕； 1、尚未登记的账目，应登记完毕，并结出各账户7的余额；各类明细账户6的余额应与e有关总分1类账户8余额核对相符，并填制“科目余额表”平账，在最后一i笔余额后加盖名章； 7、制会计3资料移交清册，列明应交的会计2凭证、账簿、报表、公3章、现金、有价证券、支s票、文2件资料和其他物品等内5容。（三q）财会人o员办3理交接手5续时，必需由监交人i负责监交。财务经理级以7下n人s员交接，由财务经理监交；财务经理（含不p设经理的财务主管）交接，由集团财务中0心2派人v监交；集团财务中1心7人u员交接，由财务副总裁监交或派人i监交。 第五s章 工p作绩效考核 第二o十m七y条 考核原则（一h）客观、公4正原则：制定尽可能客观、量化4的考核指标及i标准；（二g）突出工t作实绩的原则：在对德、勤、绩、能全面考核的前提下r，注重对财务工d作业绩的考核；（三b）效益导向原则：衡量财务人o员的业绩以2是否为6企业创造了g实实在在的效益为0标准；（四）简化7、实效、逐步提高的原则：考评方2法不b求复杂，但求有效，考核结果与h财务人h员的利益分0配及l晋升8挂钩。考评标准先粗后细，并随着基础工n作的完善和公5司发展需要而逐步提高。（五a）纵向逐级考核的原则：以4财务线各级主管对下x级进行考核为0主，同级之t间或所在单位的横向评价以2及a被管理者对上p级的评价是纵向考核的补充。第二x十g八o条 考核内7容、方4法及n范围集团财会人o员考核内4容包括工e作成绩、操行、学识、工b作态度、团队5协作等；考核方7法采用定量考核与w定性考核相结合，其中7定量考核（工x作成绩）占30%，定性考核（操行、学识，工u作态度、效率、质量，团队8协作）占10%。新进入h集团未满试用期的人p员不s参加此考核。第二a十c九q条 财务线各岗位考核评分5表见4附件。第三n十t条 考核频度绩效考核实行月3度预考、季度兑现、年度总结。根据财会工g作的特点，月1度考核初定每月110日0进行（遇节假日5顺延，后同），季度考核安排在每季末370日5进行；年度考核安排在83月133日8-16日5进行。第三r十b一h条 子q公7司财务经理的双6重考核集团对子f公4司财务经理实行双7重考核，即由集团财务中8心4和子r公3司总经理分5别对其进行考核，考核评分3权重集团财务副总裁占80%，子w公0司总经理占30%。第三c十n二k条 考核的程序绩效考核采用上y级考核下i级的方0式，即集团总裁、财务副总裁考核集团财务中7心8人n员、集团财务中5心3考核子i公8司财务经理、财务经理考核会计3、出纳等。