金吉小酉子
1.销售产品,取得收入时借:应收票据(收到商业汇票)银行存款(收到支票、银行汇票、委托收款等)应收账款(款项未收)预收账款贷:主营业务收入应交税费——应交增值税(销项税额)2.预收账款时借:银行存款贷:预收账款3.欠款单位开出商业汇票,抵偿所欠货款时借:应收票据贷:应收账款4.票据到期未收时借:应收账款贷:应收票据5.结转营业税金及附加时借:营业税金及附加贷:应交税费—应交消费税—应交城建税—应交教育费附加---应交地方教育费附加6.产品退货,货款已用银行存款支付时借:主营业务收入应交税费—应交增值税(销项税额)贷:银行存款7.给予对方现金折扣时借:银行存款财务费用贷:应收账款8.结转已销售产品成本时借:主营业务成本贷:库存商品9.销售材料,款项存入银行时借:银行存款贷:其他业务收入贷:应交税费—应交增值税(销项税额)10.转让商标使用权,款项存入银行时借:银行存款贷:其他业务收入11.出租包装物或固定资产,款项存入银行时借:银行存款贷:其他业务收入应交税费—应交增值税(销项税额 )12.结转销售材料成本、包装物成本、计提折旧时借:其他业务成本贷:原材料周转材料累计折旧13.结转转让商标使用权应交的营业税时借:营业税金及附加贷:应交税费—应交营业税14.发生销售费用时借:销售费用贷:银行存款应付职工薪酬累计折旧原材料。
流浪停吗
发货前:开发票的话可以做预收账款,没开发票就可以直接做应收账款J:银存(或现金) 应收账款D:主营业务收入发货后:J:应收账款D:库存商品收到余款后:J:银存(或现金)D:应收账款没有财务软件只能手工结转了,相对应的科目汇总后结算希望能帮到你
乌龟宝宝28
营销会计岗位职责(精选5篇)
现如今,岗位职责对人们来说越来越重要,制定岗位职责有助于提高内部竞争活力,提高工作效率。你所接触过的岗位职责都是什么样子的呢?以下是我精心整理的营销会计岗位职责(精选5篇),仅供参考,大家一起来看看吧。
岗位职责:
1、负责根据所属渠道年度经营计划按时编制年度经营预测
2、负责根据所属渠道年度经营计划按时编制月度滚动经营预测、月度促销测算3、每月按时提交经营实绩并进行经营业绩分析及资金占用的分析
4、每月根据经营实绩进行分品种、分业务员、分部门的经营业绩分析
5、及时核销应收账款现金回笼,确保应收账款真实、准确
6、及时清理帐扣发票,以保证渠道帐扣费用发票准确、合理、真实、有效
7、依据审核无误的回单、订单开立销售发票
8、正确进行会计凭证的录入,按时进行会计凭证装订并及时归档
9、完成领导交办的其他工作
任职资格:
1、会计等相关专业大专及以上学历,
2、五年以上食品行业的财务工作经验;
3、具备会计上岗证;
4、原则性及沟通能力强,有良好的职业素养;
5、认同公司文化,有良好的学习力、敬业精神和团队合作精神,有承受和排解工作压力的能力。
1、管理客户往来账款,出具相关分析报表。
2、及时进行应收账款的催收,并向上级及时汇报工作情况。
3、对销售出入库单据进行财务审核。
4、编制销售及收款会计凭证。
5、及时沟通相关部门及客户,监控销售及收款流程的财务风险。
6、定期与客户进行往来款项的核对和账务清理,保证销售往来的准确无误。
岗位要求:
1、会计、财务专业大专以上学历,1年以上销售会计工作经验。
2、熟悉国家财务政策、会计法规,熟练掌握销售会计相关业务知识。
3、具备较强的数据统计及分析能力。
4、熟练操作财务软件和办公软件。
1、销售单据管理:审核销售出库单和退货申请单等单据,是与销售政策一致;
2、催收、核销应收账款:负责客户回款统计(客户回款、物流回款)及应收账款催收、核销;
3、客户日常维护:负责对客户往来账的跟踪和对账,及时发现死呆账,形成《呆坏账明细表》交营销部处理;
4、业务员报销审核:根据相关制度,负责审核营销部门人员的差旅费、冲账费用原始凭证是否合理,交上级审批;
5、会计核算:根据新会计准则编制会计凭证,结转销售收入、销售成本,提取销售税金及附加;
6、审核客户奖励:审核营销部编制的'客户奖励政策的执行;
7、销售报表:编制销售收入报表、应收账款账龄分析表和销售情况统计表等报表;
8、费用预算、决算管控:负责销售费用预算的编制及管理;负责销售费用预算执行情况分析、同期差异分析;参与销售投标资料编制;
9、其他工作:负责本部门与销售部门的工作配合及其他部门工作财务支持。
岗位职责:
1、处理门店收款复核
2、审核费用报销
3、编制会计凭证
4、完成会计报表
岗位要求:
1、大专以上财务相关专业,三年以上财务工作经验
2、能处理全盘账,对于新业务新知识能快速接手
3、接受能力强,能偶尔出差
4、具有初级及初级以上技术职称
一、认真贯彻执行党和国家的路线、方针、政策,遵守国家有关财经法律、法规及集团公司财务中心制定的各项规定、办法,遵守公司的各项规章制度。
二、结合员工餐厅实际情况,根据管理需要正确设置会计科目,开设账户,记账、算账、报账,做到手续完备,内容真实,数字准确,账目清楚。
三、定期与出纳人员核对现金库存金额及银行存款余额,保证总账记录与日记账记录一致。
四、根据员工餐厅内部管理的要求,正确核算成本费用,每月按期编制报表。
五、加强员工餐厅经济核算,挖掘降低伙食成本的潜力,及时向领导提出合理化建议。
六、定期组织财产清查,保证财产物资安全完整,及时调整账簿记录,做到账实相符。
七、按照国家会计制度规定,做好会计凭证、账簿、报表等会计档案资料的保管工作。
八、完成领导交办的其它工作。
专属兔兔的
发货前:
开发票的话可以做预收账款,没开发票就可以直接做应收账款
J:银存(或现金)
应收账款
D:主营业务收入
发货后:
J:应收账款
D:库存商品
收到余款后:
J:银存(或现金)
D:应收账款
没有财务软件只能手工结转了,相对应的科目汇总后结算
扩展资料:
1、“预收账款”的双重性。
企业在收到预收款项时,先列入“预收账款”的贷方,此时该项目表现为一项负债;等到企业发出商品时,按总的价税款列入“预收账款”的借方,由于预收款会小于实际价税款,在企业发出商品后“预收账款”的余额一般为借方,其本质为应收的性质,等同于“应收账款”。
在期末列报时,如果截止期末“预收账款”为借方余额则应列入应收账款项,如为贷方余额则列入预收账款项。如果企业在预收账款业务不多时,可用“应收账款”来代替,其列报方式等同。
2、“预收账款”的列报方法
根据“应收账款”和“预收账款”明细账的借方余额之和记入“应收账款”项,而根据明细账的贷方余额之和记入“预收账款”项。
参考资料来源:百度百科-预收账款
优质会计资格证问答知识库