发票抵扣后交给会计

给公司报销的发票报完后由出纳交给会计，会计以发票为原始凭证进行记帐，再装订存档案。员工报销的所有凭据财务人员粘贴好之后，做记账凭证，然后装订成册，保存好，以备以后查询使用，一般记账凭证涉及现金及银行资产的保存25年。一般公司报销都会要求员工提供增值税发票，这样公司可以凭增值税发票抵扣进项税。普通发票具备购买单位、销售单位、商品或者服务的名称、商品或者劳务的数量和计量单位、单价和价款、开票单位、收款人、开票日期等。增值税专用发票除了具备普通发票所具备的内容外，还包括纳税人税务登记号、不含增值税金额、适用税率、应纳增值税额等内容。

增值税专用发票是当月认证必须当月下帐的，否定已认证的进项税款不能抵扣，以后就不能再抵了，所以已经过认证的进项税票是不能延期下帐的。针对你们公司的具体情况，你可以把发票复印，会计用原件入帐，你用复印件办理其他业务或与业务员采购员之间处理报帐问题。因为税务上对报税记帐是有时间限制的，所以任何部门都应该把会计记帐的需要放在首位才行。

会计收到增值税发票后该做拿去认证-抵扣-做会计凭证；借：库存商品-**商品借：应交税费-应交增值税：进项；贷：银行存款/应付帐款

呵呵..收到发票，发票联做账务处理，抵扣联认证抵扣呗... 希望能帮助到你！~

这需要看公司的规定，有的公司为了税负平衡，每个月都交一定比例的税，就不全部认证，有的公司不管每个月的税负，收到多少进项发票就认证多少。