无发票会计处理方案

如果少得话，可以用现金，待日后有票再补做。如果用收据入帐，不仅要补缴所得税，可能还要被税务罚款。再或者可以去一些批发市场买些手工票来入帐即可。

第一种方法：你自己去国税局申请开发票，那样的话本应由销售方负担的相关税费只能由你单位负担了。这部分税费要计入“营业外支出”科目，且不得在所得税前扣除；第二种方法：直接用对方的发货单作为原始凭证记账，但由于没有合法票据，这部分支出在所得税前是不允许扣除的，而且国税局会根据发票管理办法，对你单位未按规定取得发票的行为给予处罚。自己衡量一下，在做选择，另外，你最好跟税管员沟通一下，也许他会给你提供一些好的建议。

如果数额不大，用的别的发票冲抵一下就行了~ 自己标准下，没问题的~

无票支出的账务处理方法如下：1、如果是因为合同并未履行，经营业务也未发生，因此不属于增值税应税行为，所以无法取得发票。对于这类费用可以凭借与合作方签订的购销协议、赔偿协议以及合作方开具的收款凭证进行账务处理；2、如果是向员工发放的过节费、福利费等费用，进行账务处理时也不需要让员工开具发票，入账时附上公司的相关文件、员工签字的福利费发放名单以及现金付款清单和银行转账凭证即可；3、如果是企业中支付金额未超过500元的零星花费，进行税前扣除时，只需要取得个人开具的收据即可。但是收据需注明收款单位名称、收款个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等信息。《中华人民共和国发票管理办法》第二十二条开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。任何单位和个人不得有下列虚开发票行为：（一）为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；（二）让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；（三）介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。

如果没有发票的话，正常是不可以入账的，但是也有特殊情况可以入账。比如如果金额不超过500元，可以在支付的小票收据上写下收款人的姓名，电话，以及对方的签名，这是可以入账的。还有就是如果对方是国家的行政机关，是没有发票的，会有专业收款收据，这种收据也是可以直接入账的。除此以外都要有发票入账，但如果事实清楚，对方确实是没有发票，而且金额巨大，那要咨询专管员入账。