张吉文注册会计师

山东泰山能源有限责任公司经山东省体改办、山东省工商局批准，由山东泰山能源股份有限公司变更而来，于 2002 年 7 月 25 日在山东省工商行政管理局依法变更登记。公司注册资本为 32,998.96 万元，共有 7 家股东分别是：上海爱使股份有限公司、包头明天科技股份有限公司、新汶矿业集团有限责任公司、莱芜钢铁集团有限公司、泰安鲁润股份有限公司、煤炭科学研究总院、中国矿业大学，所持股份分别为： 56% 、 34% 、 9% 、 0.4% 、 0.24% 、 0.2% 和 0.16% 。公司主要经营：许可范围煤炭的开采、洗选加工、销售；洁净能源的开发；化工产品 ( 不含化学危险品 ) 、建筑材料销售；汽车货物运输（限分支机构经营）。公司位于山东省泰安市，煤炭资源储量丰富且煤质上乘，是华东地区重要的煤炭生产基地之一。公司北靠五岳独尊泰山，南临孔孟之乡曲阜，东有青岛、日照两大海港，产品畅销华东并部分出口日本、韩国。磁莱铁路经公司穿过与津浦铁路相连，京沪高速公路穿越矿区，其得天独厚的煤层赋存条件和优越的交通地理优势，给公司创造了良好的发展环境。主要产品为动力精煤、块煤、混煤等，产品质地优良、性能稳定，以低灰、低硫、高发热量而著称。公司属下协庄煤矿和翟镇煤矿两个分公司，是我国特大型矿井中的现代化标准化和煤炭行业高产高效矿井， 2004 年的实际生产能力达到 325 万吨。两个分公司分别通过了 ISO9002 质量认证，分别荣获 “ 全国五一劳动奖状 ” 、 “ 全国煤矿十佳环境保护先进单位 ” 、 “ 全国煤炭工业文明煤矿 ” 、 “ 山东省煤炭工业双文明先进单位 ” 和 “ 省级重合同守信用企业 ” 等荣誉称号。2005 年末，公司资产总额177,430万元，净资产80,844万元，实现主营业务收入112,049 万元，主营业务利润47,985万元，利润总额17,809万元，净利润11,868万元。鲁正信审字第1172号山东泰山能源有限责任公司：我们接受委托,审计了山东泰山能源股份有限公司2002年5月31日的资产负债表,2002年1-5月利润及利润分配表以及2002年1-5月的现金流量表。这些会计报表由山东泰山能源股份有限公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合山东泰山能源股份有限公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了山东泰山能源股份有限公司2002年5月31日的财务状况,2002年1-5月的经营成果以及2002年1-5月的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。财务报表见附表山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 乔安敏张吉文中国·济南 2002年8月1日资产负债表编制单位：山东泰山能源股份有限公司 2002年5月31日 金额单位：人民币元资产 附注 金额流动资产:货币资金 1 227,477,048.63短期投资应收票据 2 11,353,000.00应收股利应收利息应收帐款 3 129,418,398.84其他应收款 4 44,441,814.27预付帐款 5 7,159,054.11应收补贴款 6 14,644,025.78存货 7 51,092,456.52待摊费用一年内到期的长期债券投资其他流动资产流动资产合计 485,585,798.15长期投资:长期股权投资长期债权投资长期投资合计合并价差固定资产:固定资产原价 8 976,261,297.38减:累计折旧 340,950,690.32固定资产净值 635,310,607.06减:固定资产减值准备固定资产净额 635,310,607.06工程物资在建工程 9 932,427.45固定资产清理固定资产合计 636,243,034.51无形资产及其他资产:无形资产 10 90,505,213.50长期待摊费用其他长期资产无形资产及其他资产合计 90,505,213.50递延税项:递延税款借项资产总计 1,212,334,046.16负债及股东权益 附注 金额流动负债:短期借款 11 75,000,000.00应付票据应付帐款 12 43,623,800.58预收帐款 13 51,238,106.28应付工资 7,982,175.96应付福利费 13,444,100.22应付股利应交税金 14 23,469,943.02其他应交款 15 13,184,887.88其他应付款 16 28,180,860.54预提费用 17 7,119,630.66预计负债一年内到期的长期负债 18 13,000,000.00其他流动负债 19 30,459,648.38流动负债合计 306,703,153.52长期负债:长期借款 20 281,030,389.86应付债券长期应付款专项应付款其他长期负债长期负债合计 281,030,389.86递延税项:递延税款贷项负债合计股东权益：股本 21 329,989,600.00减:已归还投资股本净额 329,989,600.00资本公积 22 173,888,300.00盈余公积 23 40,382,688.41其中：公益金 13,460,896.14未分配利润 24 80,339,914.37股东权益合计 624,600,502.78负债及股东权益总计 1,212,334,046.16利润及利润分配表